Розуміння податків на внески із страхування життя

Податкові наслідки важливо враховувати при покупці страхування життя. Служба внутрішніх доходів (IRS) встановлює різні податкові правила на різні плани, а іноді розмежування є довільними. Наступний посібник призначений для з'ясування деяких податкових наслідків, пов’язаних із внесками на страхування життя.

Людина, яка здійснює покупки для страхування життя, має багато чого врахувати, перш ніж приймати рішення. По-перше, існує різниця між термінами страхування життя та страхуванням всього життя. Термін життя забезпечує охоплення протягом певного числа років, тоді як ціла життєва політика є ефективною для життя. Страхувальник також повинен обчислити, скільки покриття йому потрібно. Це багато в чому залежить від того, чому він купує страхування життя.

Людина, яка переймається лише покриттям витрат на поховання та похорони своїх наступних родичів, може обрати допомогу на смерть у розмірі 20 000 доларів США або менше. Навпаки, хтось із кількома залежними дітьми, усіх яких він сподівається відправити до коледжу, часто бажає покрити 500 000 доларів США або більше. Ще більше ускладнює процес купівлі - велика кількість компаній із страхування життя, з яких вибирати. Інтернет зробив цей процес дещо простішим, на кількох сайтах, присвячених виключно порівнянню цитат десятків компаній із страхування життя поряд.

Сплата податків на внески із страхування життя

На відміну від придбання автомобіля чи телевізора, придбання страхування життя не вимагає сплати податку з продажу. Це означає, що сума премії, яку страхувальник котирує, коли він отримує покриття, - це сума, яку він сплачує, без нарахування відсотків для покриття податків. Зважаючи на це, існують певні ситуації, коли страхувальник зобов'язаний сплачувати податки на страхові внески.

Страхування життя роботодавцем

Коли роботодавець людини надає страхування життя як частину загального плану компенсацій, IRS вважає це доходом, а це означає, що працівник обкладається податками. Однак ці податки застосовуються лише тоді, коли роботодавець сплачує понад 50 000 доларів США на покриття страхування життя. Навіть у цих випадках вартість премії за перші 50 000 доларів покриття звільнена від оподаткування.

Наприклад, особа, роботодавець якої забезпечує її на час роботи, 50 000 доларів США на покриття страхування життя на додаток до зарплати, медичних виплат та пенсійних заощаджень, не повинен сплачувати податки на допомогу зі свого страхування життя, оскільки це не перевищують поріг, встановлений IRS.

Особа, роботодавець якої надає йому 100 000 доларів на страхування життя, навпаки, повинен сплачувати податки на частину цього. Долари премії, які платять за 50 000 доларів покриття, які він отримує, перевищуючи поріг IRS, вважаються оподатковуваним доходом. Отже, якщо сума щомісячної премії становить 100 доларів США, сума, яка оподатковується, - це сума, яка платить за додаткові 50 000 доларів покриття, або 50 доларів США.

Передплачене страхування життя

Деякі плани страхування життя дозволяють страхувальнику сплачувати одноразову премію. Ці гроші застосовуються до премій плану протягом усього періоду дії плану. Одноразова виплата також зростає у вартості через відсотки. Зростання цих грошей IRS вважає доходом від відсотків, а це означає, що він може бути об’єктом оподаткування, коли він застосовується для виплати премії або коли страхувальник вилучає частину або всі гроші, які він заробив.

Плани вартості грошових коштів

У багатьох планах страхування життя, крім надання страхувальнику фіксованих виплат на смерть, також накопичується грошова вартість, оскільки страхувальники сплачують у ці плани свої преміальні долари. Частина преміальних доларів входить до фонду, який акумулює відсотки. Загальноприйнято, особливо для планів, які діють протягом багатьох років, щоб сума грошових коштів перевищувала суму, яку страхувальник сплачував в якості премій. Тому люди використовують цей вид страхування життя як інвестиційний засіб разом із тим, скориставшись захистом, який він надає своїм сім'ям у разі несвоєчасної смерті.

Хоча багато фінансових радників залишаються наполегливими проти використання страхування життя в інвестиційних цілях, але, по суті, претензії на прибутки були надзвичайно слабкими порівняно з пайовими фондами та іншими інвестиціями, факт залишається фактом, що грошова вартість більшості полісів страхування життя зростає з часом. Оскільки це вважається доходом для страхувальника, це має наслідки з податку на прибуток.

Хороша новина для страхувальника цілого життя полягає в тому, що він не повинен щороку сплачувати податок на прибуток за приріст грошової вартості свого плану. Подібно до пенсійних рахунків, таких як плани 401 (k) та IRA, накопичення грошової вартості на цілому полісі страхування життя відкладається податком. Незважаючи на те, що ці гроші кваліфікуються як дохід, IRS не вимагає від страхувальника сплачувати податки на них, поки він не знищить їх.

Якщо і коли страхувальник вирішить взяти грошову вартість всього полісу страхування життя, сума, яку він повинен сплатити податками, є різницею між грошовою вартістю, яку він отримує, і загальною сумою, яку він сплатив в преміях за час перебування полісу сила. Наприклад, якщо він платить 100 доларів на місяць протягом 20 років, або 24 000 доларів, а потім виплачує поліс і отримує 30 000 доларів, сума податку становить 6 000 доларів.

Ще однією особливістю страхування життя є те, що у багатьох випадках страхувальнику дозволяється брати кредит під грошову вартість його полісу. Існує помилкова думка, що виручка від такого роду позики оподатковується. Це не так, навіть коли сума позики перевищує загальну суму сплачених премій за поліс. Беручи позику, просто знижується грошова вартість полісу і, якщо це застосовно, зменшується виплата смерті.

Премії за страхування життя без податку

Додатковим хибним уявленням, яке досить поширене щодо страхових внесків, є те, що вони підлягають оподаткуванню податком. На відміну від страхових внесків на медичне страхування, які страхувальники можуть стягувати зі своїх федеральних податків на прибуток, премії за страхування життя класифікуються як особисті витрати за IRS. Як правило, платник податку не може відрахувати гроші, витрачені на особисті витрати, включаючи страхування життя, коли він подає свою декларацію про сплату податку.