Яка мінімальна коефіцієнт достатності капіталу за Базелем III?

Відповідно до Базеля III, мінімальний коефіцієнт достатності капіталу, який банки повинні підтримувати, становить 8%. Коефіцієнт достатності капіталу вимірює капітал банку стосовно його активів, зважених на ризик. Співвідношення зваженого капіталу та ризику сприяє фінансовій стабільності та ефективності економічних систем у всьому світі.

Ключові вивезення

• Базель III - це міжнародна регуляторна угода, яка встановлює реформи, спрямовані на вдосконалення регулювання, нагляду та управління ризиками в банківському секторі.
• Через вплив кредитної кризи 2008 року банки повинні підтримувати мінімальні вимоги до капіталу та коефіцієнти важеля.
• Згідно з Базелем III, капітал першого та другого рівня банку повинен становити щонайменше 8% його акцій, зважених на ризик.
• Мінімальний коефіцієнт достатності капіталу, включаючи буфер збереження капіталу, становить 10, 5%.

Мінімальна вимога коефіцієнта достатності капіталу Базеля III

Коефіцієнт достатності капіталу обчислюється шляхом додавання капіталу першого рівня до капіталу 2 рівня та поділу на активи, зважені на ризик. Капітал першого рівня - це основний капітал банку, який включає власний капітал та розкриті резерви. Цей тип капіталу поглинає збитки, не вимагаючи від банку припинення своєї діяльності; Капітал другого рівня використовується для поглинання збитків у разі ліквідації.

Станом на 2019 рік, згідно з Базелем III, капітал першого та другого рівня банку повинен становити щонайменше 8% від його активів, зважених на ризик. Мінімальний коефіцієнт достатності капіталу (включаючи буфер збереження капіталу) становить 10, 5%. Рекомендація щодо буфера збереження капіталу призначена для нарощування капіталу банків, який вони могли б використовувати у періоди стресу.

Вимоги Базеля ІІІ були відповіддю на значну слабкість у фінансовому регулюванні, яка виявилася після фінансової кризи 2008 року, і регулятори прагнули наростити ліквідність банку та обмежити важіль.

Приклад Базеля III

Наприклад, припустимо, що банк A має 5 мільйонів доларів у капіталі першого рівня та 3 мільйони доларів у капіталі другого рівня. Банк Позичив 5 мільйонів доларів корпорації ABC, яка має 25% ризику, та 50 мільйонів доларів для корпорації XYZ, яка має 55% ризику.

Банк А має активи, зважені на ризик, у розмірі 28, 75 млн. Доларів (5 млн. Доларів * 0, 25 + 50 мільйонів доларів * 0, 55). Він також має капітал у 8 мільйонів доларів, (5 мільйонів доларів + 3 мільйони доларів). Отриманий в результаті коефіцієнт достатності капіталу становить 27, 83% ($ 8 млн / $ 28, 75 млн * 100%). Отже, Банк А досягає мінімального коефіцієнта достатності капіталу, відповідно до Базеля III.

Мінімальний коефіцієнт важеля Базеля III

Ще однією з найважливіших змін до стандартів угоди про Базельський уклад було зменшення надмірного важеля банківського сектору. Для цих цілей банківський леверидж означає частку незважених на ризик активів банку та його загальний фінансовий капітал. Базельський комітет прийняв рішення щодо нових вимірювань і вимог важеля, оскільки він вважався "доповненням до системи капіталу на основі ризику і забезпечує широке та адекватне врахування як позабалансового важеля банків".

Базель III спирається на структуру Базеля II, але приносить більш високі стандарти щодо капіталу та ліквідності, тому збільшуючи нагляд та управління ризиками фінансової галузі.

Базельський комітет запровадив нове законодавство для націлення та обмеження діяльності так званих систематично важливих фінансових установ (SIFI). Це класичні занадто великі банкрутські банки, лише в глобальному масштабі. У Сполучених Штатах такі банки підлягають інтенсивним стрес-тестуванням та надмірним нормам. ФРС удвічі збільшив вимоги до капіталу та коефіцієнт левериджу для декількох SIFI, включаючи JP Morgan Chase, Citigroup, Bank of America, Wells Fargo, Goldman Sachs, Morgan Stanley та Bank of New York Mellon.

Вимоги до важелів Базеля III були викладені в кілька етапів. Перша фаза передбачала звітність на рівні банків наглядовим органам та регуляторним органам у січні 2013 року. Ці звіти встановлюють однакові вимірювання компонентів серед постраждалих установ.

Другий етап, публічне оприлюднення коефіцієнтів важелів, було встановлено на січень 2015 р. Два наступні етапи коригування, один у 2017 році та інший у 2018 році, визначили необхідні калібрування чи виключення. Терміни виконання деяких елементів були встановлені на 2020 та 2022 роки.