11 помилок, яких слід уникати зі своєю ротом IRA

Ви можете подумати, що єдине, що вам потрібно знати про Roth IRA, - це те, що ваші внески обмежені 6000 доларів, якщо ви не досягли 50 років, і 7000 доларів, якщо вам виповнилося 50 років і старше (принаймні на 2019 рік). Ну, це трохи складніше за це. Ось 11 найпоширеніших помилок, які люди, можливо, ротти рот, і як їх уникнути.

Швидкий підсумок: Рот проти традиційного ІРА

По-перше, швидке оновлення ключових відмінностей між Roth IRA і традиційним IRA. Внески до IRA Roth не підлягають сплаті податку, коли ви їх вносите. Однак розподіли можуть бути неоподатковуваними. Цей неоподатковуваний статус застосовується як до початкових інвестицій, так і до прибутків від них, якщо припустити, що ви старше 59½ років, коли ви знімаєте кошти, і що рахунку принаймні п'ять років (див. Правило № 5, нижче).

На противагу цьому внески до традиційного ІРА не підлягають оподаткуванню. Однак, коли настане час зняти кошти, вам доведеться сплачувати податки з них за вашою поточною ставкою податку на прибуток. Більше того, ви повинні взяти необхідні мінімальні розподіли (RMD) на традиційних ІР, починаючи з досягнення вами віку 70½. Вам ніколи не потрібно знімати кошти з Roth IRAs. Насправді, якщо вам не потрібні гроші, ви можете залишити весь рахунок своїм спадкоємцям.

Ключові вивезення

• Вам заборонено вносити більше доходів на прибуток або більше, ніж ви отримали дохід, або взагалі внести свій внесок, якщо ваш модифікований скоригований валовий дохід перевищує певну суму.
• Перевищення ліміту внеску Roth IRA призведе до щорічного штрафу в розмірі 6% від перевищення.
• Перекидання IRA також потрібно робити обережно та протягом 60 днів, щоб уникнути податків та пені.
• Інші погані кроки включають не називання бенефіціарів та неприйняття розподілу, якщо ви успадковуєте Roth IRA.

Тепер ось помилок, яких слід уникати:

1. Не заробляючи достатньо для внеску

Ви не можете внести більше в Рота ІРА, ніж отримали зароблений дохід за рік. Цей дохід може отримуватись від зарплати, зарплати, підказок, професійних гонорарів, бонусів та інших сум, отриманих за надання особистих послуг. Ви також можете нараховувати заробітки від комісійних доходів, доходів від самостійної роботи, неоподатковуваної бойової виплати, військової диференціальної виплати та оподатковуваних аліментів та окремих виплат на утримання.

Так званий незароблений дохід - наприклад, дивіденди, відсотки або приріст капіталу - не може використовуватися для визначення вашого допустимого внеску Рота.

Ви можете внести внесок у Рот до максимально допустимих лімітів як для себе, так і для вашого подружжя, якщо ви подаєте свої податки спільно і один з вас заробляє достатній дохід для фінансування внесків.

2. Заробляти надто багато для внеску

Ви можете заробити занадто багато в цілому, щоб внести участь у Roth IRA. Чи ви маєте право визначатись вашим модифікованим скоригованим валовим доходом (MAGI). При обчисленні вашої MAGI ваш дохід зменшується за рахунок певних відрахувань, таких як внесок у традиційний ІРА, відсоткові відсотки за студентський кредит, навчання та збори та іноземний заробіток.

Ліміти доходів для Рота МРП періодично коригуються IRS. Станом на 2019 рік люди, які одружуються, подають заявки спільно або кваліфіковану вдову (ер) повинні внести менше 193 000 доларів, щоб мати можливість зробити максимальний внесок. Якщо ви заробляєте від 193 000 до 203 000 доларів, ви, можливо, зможете внести трохи грошей, але сума буде зменшена. При заробітках вище цього жоден внесок не допускається.

Платники податків у 2019 році, які подають заяву як одиноку, голову домогосподарства або подають подружжя окремо (які не жили зі своїм чоловіком / дружиною жодного разу протягом року), можуть внести свій внесок у Roth IRA, якщо заробляють менше 122 000 доларів. Дозвільний внесок починається поетапно, якщо вони заробляють 122 000 доларів або більше і виключаються цілком вище 137 000 доларів.

Що робити, якщо ви одружені і живете з подружжям, але подаєте податки окремо? Якщо ви заробляєте більше 10 000 доларів, ви взагалі не можете внести свій внесок у Roth IRA. Якщо ви зробили менше, ви, можливо, зможете зробити зменшений внесок. Тільки ті, хто повністю відокремлений, можуть внести вагомий внесок, як зазначено вище.

3. Не вносячи внесок для вашого подружжя

Як правило, зазначає №1, ви не можете внести більше грошей у Рот, ніж ви заробили за даний рік. Але є важливим винятком для подружжя, які не працюють, якщо ви законно одружені та подаєте спільну податкову декларацію.

Однак немає спільного ІРА. Подружжя IRA дозволяє непрацюючим подружжю створити рахунок, а потім змусити працюючого подружжя зробити внесок на нього, а також на свій власний. Звичайно, дохід працюючого подружжя повинен бути достатнім для покриття обох внесків. Але збільшення - можливо навіть подвоєння - щорічних внесків, безумовно, не найгірша ідея у світі, і може значно збільшити заощадження сім'ї на пенсії з часом.

4. Занадто багато внеску

Якщо у вас є більше одного ІРА або ваш дохід отримує несподіваний приріст, ви можете легко помилитися з тим, щоб внести більше, ніж допустимий максимум. (Пам’ятайте, щорічний ліміт $ 6000/7000 доларів становить усі ваші ІР-суми, а не за рахунок рахунку.) Це може коштувати вам штрафу в розмірі 6% від перевищення кожного року, поки ви не усунете помилку.

Ліміти щорічних внесків IRA застосовуються до колективної суми, яку ви вводите в свої ІР, будь то Рот або традиційні. Отже, у 2019 році обмеження в розмірі 6 000 дол. США / 7 000 доларів США - це загальна сума ваших ІР, а не за рахунок.

Ви можете уникнути штрафу, якщо виявите помилку, перш ніж подавати свою податкову декларацію та зняти надлишки внеску, а також будь-який заробіток на ній, з рахунку. (Насправді ви можете зняти деякі або всі внески Roth IRA до шести місяців після першої дати повернення декларації, але потім ви повинні подати поправлену декларацію.) Ви також можете перенести надлишковий внесок на інший податковий рік, але якщо це не буде здійснено одночасно з виправленням, це може спричинити покарання.

5. Витягнення заробітку занадто рано

Правила виведення коштів на Рот можуть бути дуже складними. Ви можете зняти внесені вами суми в будь-який час, у будь-якому віці - зрештою, ці внески були внесені за доларами після сплати податку. Але ви можете заборгувати податком на прибуток та штрафом у розмірі 10% за будь-який прибуток, який ви отримаєте. Для того, щоб насолоджуватися зняттям податків та без штрафних санкцій за будь-який прибуток чи дохід, отримані інвестиції , власнику компанії Roth IRA має бути 59½ років та мати обліковий запис щонайменше п’ять років ("правило 5 років"). Якщо ви витягнете гроші перед цими двома етапами, ви можете зіткнутися з деякими дорогими наслідками.

У деяких обмежених випадках люди, які не досягли 59 ½ років, можуть уникнути штрафу про дострокове скасування (хоча це не застосовуваних податків) на прибуток. Наприклад, ви можете витягнути гроші, щоб покрити витрати на певні витрати на освіту або оплатити покупку будинку вперше.

6. Порушення правил перекидання

Раніше ви могли робити перекидання IRA лише один раз у календарному році, але це змінилося у 2015 році. Тепер уряд забороняє робити більше одного перекидання за 365 днів - навіть якщо вони відбуваються у двох різних років.

Це правило, на яке ви хочете звернути увагу, оскільки занадто багато перекидання може спричинити велику податкову плату. "Деякі люди можуть втратити всю свою ІРА, тому що вони робили два перекидання за рік і не усвідомлювали цього", - каже Ед Слотт, автор "Податкової бомби на пенсійні заощадження ... і як її знешкодити".

Є деякі винятки, як у випадку 60-денного перекидання з традиційного IRA в Roth IRA. Крім того, правило 365 днів не поширюється на прямий переказ коштів між двома довіреними особами IRA, що IRS не вважає перекиданням.

7. Перекочуючи гроші самі

Є два основні способи перерахування коштів з одного кваліфікованого пенсійного накопичувального рахунку, як-от традиційний ІРА або 401 (к), на Рот: прямий і непрямий.

При прямому переході ваші гроші або перераховуються з одного рахунку на інший в електронному вигляді, або ви отримуєте чек, оформлений на ім’я нового рахунку, і доставляєте його. За допомогою непрямого перекидання ви заволодієте грошима зі старого рахунку і самостійно внесете його на новий.

Краще уникати цього останнього кроку, оскільки так багато речей може піти не так. Найпоширеніша помилка, яку роблять люди, - це відсутність 60-денного терміну для перерахування грошей, оскільки вони використали готівку для чогось іншого і не мали достатньо, щоб зробити повний внесок вчасно. Іноді люди просто забувають.

Якщо ви все-таки вирішите зробити це самостійно, будьте ретельними щодо документування перекидання у випадку, коли Держслужбовець поставить під сумнів це. Якщо ви не можете довести, що ви внесли гроші вчасно, вам доведеться сплатити податки та штрафи за них.

8. Не враховуючи заднього Рота IRA

Якщо ви заробляєте занадто багато грошей, щоб внести свій внесок у Roth, все не втрачено. Ви можете замість цього внести свій внесок у безрезультатний ІРА, який доступний кожному, незалежно від того, скільки вони заробляють. (Цей внесок робиться за долари після сплати податків, гроші, які вже оподатковуються.) Потім, використовуючи податкову стратегію, яку називають задньою Roth IRA, ви можете перетворити ці гроші в Roth IRA.

Щоб уникнути податкових ускладнень, вам слід швидко перетворити неоподатковуваний ІРА в Roth IRA, перш ніж будуть зароблені гроші. Радники рекомендують спочатку внести гроші на рахунок IRA з низьким відсотком, щоб мінімізувати шанси, що він заробить набагато до того, як перерахувати його.

Існує також ще одна податкова пастка, яку потрібно врахувати: Якщо у вас є роботодавець, який традиційно підлягає зниженню, або 401 (k), ви можете отримати значну податкову накладку через складні правила перетворення інших ІР на Roths.

Ви також маєте можливість перетворити існуючий 401 (k) або традиційний IRA в Roth IRA, використовуючи ту ж саму стратегію заднього ходу. Перевага конвертації полягає в тому, що будь-який прибуток після конвертації Рота більше не буде оподатковуватися, коли ви вилучаєте гроші під час виходу на пенсію. Недоліком є ​​те, що ви повинні сплачувати податок, виходячи з поточного заробітку, за будь-які гроші, які ви конвертуєте.

"Загалом, чим довший часовий горизонт і чим більша ймовірність отримання більш високого прогнозованого показника податку на прибуток при виході на пенсію, тим більше шансів на те, що конверсія буде працювати на користь інвестора", - каже Марк Хебнер, засновник та президент Index Advisors Fund Advisors, Ірвайн, Каліфорнія.

Якщо ви хочете скористатися цією стратегією, плануйте співпрацювати з фінансовим радником, який знайомий з усіма правилами, щоб ви не помилилися дорого.

9. Забуття списку бенефіціарів

Занадто часто власники Roth IRA забувають перелічити первинних та умовних бенефіціарів на їхній рахунок - і це може бути величезною помилкою . Якщо обліковий запис буде просто сплачено до майна власника IRA, йому доведеться пройти процес заповіту. Переклад: більше ускладнень, більша затримка та більший розмір адвокатських витрат.

Після того, як ви назвете бенефіціарів, не забудьте періодично їх переглядати та вносити будь-які зміни або оновлення. Це особливо важливо, якщо ви та ваш дружина розлучаєтесь. Сама постанова про розлучення не заважає колишньому подружжю отримати активи, якщо вони все ще перераховані як бенефіціар.

10. Не вилучення успадкованих грошей Рота

Це правило призначене для бенефіціарів. На відміну від первинного власника Roth IRA та їх подружжя, інші бенефіціари повинні взяти необхідні мінімальні розподіли (RMD). Отже, якщо ви успадковуєте Roth IRA від когось, окрім свого чоловіка, вам доведеться починати знімати з нього, подібні до традиційних IRA або 401 (k). Хороша новина полягає в тому, що на гроші не стягується податок, якщо на рахунку більше п'яти років.

Існує кілька способів зняття коштів. Один із методів полягає в тому, щоб розподілити їх на тривалість життя бенефіціара, завдяки чому рахунок може продовжувати зростати, не обкладаючи податками, довший період. В іншому випадку всі гроші повинні бути вилучені протягом п'ятирічного періоду після смерті початкового власника.

Податкове стягнення за невиконання правил RMD може досягати 50% від суми, яка мала бути вилучена.

Якщо ви успадковуєте Roth IRA як бенефіціар, який не є подружжям, ви можете передати його на новий, успадкований рахунок IRA. Але не вказуйте акаунт від свого імені. У заголовку облікового запису повинно бути написано: "[ім'я власника], померлий [дата смерті], IRA FBO [ваше ім'я], бенефіціар" (FBO означає "користь"). Якщо ви покладете рахунок на своє ім’я, це трактується як розподіл, і всі кошти негайно повідомляються; скасувати цю помилку дуже важко.

11. Пропуск рота, оскільки у вас вже є 401 (k)

Початкова мета IRA полягала у наданні інвестиційного інструменту для американців, які не мали пенсійного плану через роботодавця. Але в законах немає нічого, що заважало б вам використовувати обидва.

Насправді, фінансові планувачі часто пропонують фінансувати Roth IRA, як тільки ви зробили достатній внесок у свої 401 (k), щоб отримати повний внесок вашого роботодавця. На той момент у Roth IRA часто виникають чіткі переваги, такі як більше інвестиційних варіантів та більша податкова гнучкість при виході на пенсію.

Суть

Маючи Roth IRA, ви можете забезпечити пенсійні виплати як для вас, так і для ваших спадкоємців. Але зверніть увагу на правила, щоб ви не ставили під загрозу статус неоподатковуваного облікового запису. Якщо ви хочете розпочати фінансування IRA, Investopedia створила список найкращих брокерів для ІРА.