401 (k) проти Roth IRA: Яка різниця?

401 (k) s та Roth IRA - популярні пенсійні накопичувальні вигідні пенсійні рахунки, які відрізняються податковим режимом, інвестиційними варіантами та внесками роботодавців.

У ідеальному сценарії у вас буде 401 (к) та Roth IRA, щоб залишити кошти на пенсію. Але якщо вам доведеться визначитись між двома, ось декілька способів цих рахунків відрізняються.

Ключові вивезення

• Якщо ваш роботодавець пропонує програму відповідності 401 (к), це чудова можливість зекономити ще більше пенсійних доларів.
• Рот IRA не пропонує однаковий тип пільг, оскільки це індивідуальний обліковий запис.
• Якщо ви вважаєте, що вийдете на пенсію з більш високим рівнем доходу, Roth IRA може мати найбільше сенсу.
• Маючи як 401 (k), так і Roth IRA (за умови, що ви можете дозволити собі фінансувати обидва), це найбільше можливостей для добре фінансуваного виходу на пенсію.

Що таке план 401 (k)?

Названий після розділу 401 (k) Кодексу внутрішніх доходів, 401 (k) - пенсійний план, який фінансується роботодавцем. Щоб внести свій внесок у 401 (k), ви призначите частину кожної зарплати, яку потрібно переадресувати до плану. Ці внески відбуваються до вирахування податку з доходу з вашої зарплати.

Варіанти інвестицій серед різних планів 401 (k) можуть сильно відрізнятися, залежно від постачальника плану. Але незалежно від того, який фонд (або фонди) ви не вибрали, будь-які прибутки від інвестицій, реалізовані в рамках плану, не оподатковуються IRS.

401 (k) Обмеження внеску

401 (k) s мають значно більші межі внеску, ніж Roth IRAs. На 2019 рік ліміт внеску 401 (к) становить:

• $ 19 000, якщо ви не досягли 50 років
• 25 000 доларів, якщо ви старше 50 років

401 (k) Матч роботодавця

Плани 401 (k) є найбільш вигідними, коли ваш роботодавець пропонує відповідність, вносячи додаткові гроші на ваш рахунок 401 (k).

Матч зазвичай становить відсоток від вашого внеску, аж до певного відсотка від вашої зарплати. Наприклад, ваш роботодавець може відповідати 50% ваших внесків, до 6% від вашої зарплати.

Матч роботодавця не враховується до вашої межі внеску. Але IRS не обмежує загальну суму, яка може вноситись до ваших 401 (k) щороку (ваші внески плюс матч).

Для 2019 року сукупний ліміт внесків для 401 (k) становить:

• $ 56 000, якщо ви не досягли 50 років
• 62 000 доларів США, якщо ви старше 50 років
• 100% вашої зарплати (якщо вона менша за ліміт долара)

Якщо ваш роботодавець пропонує відповідність 401 (k), скористайтеся цим. Це як отримати безкоштовні гроші.

401 (k) Податки

Ви отримуєте податкову пільгу, коли вносите внесок до 401 (к). Це тому, що ви можете нарахувати внески, подаючи декларацію з податку на прибуток. Це зменшує ваш оподатковуваний дохід, що економить ваші гроші.

Ви сплатите податки після досягнення пенсійного віку і почнете робити зняття з плану. Ці розподіли, як відомо, підлягають оподаткуванню податком на прибуток за вашою тодішньою ставкою податку. Якщо ви думаєте, що ваш дохід буде вищим, коли виходите на пенсію, ви можете захотіти планувати заздалегідь, оскільки весь дохід від ваших розподілів буде оподатковуватися.

401 (k) Необхідні мінімальні розподіли

Якщо у вас 401 (k), ви повинні почати приймати необхідні мінімальні розподіли (RMD) до 1 квітня року, наступного за роком виповниться 70 1/2, або року, коли ви виходите на пенсію, залежно від того, що пізніше буде.

Ось короткий огляд плюсів і мінусів планів 401 (k).

Плюси

• Матч роботодавця

• Більш високі ліміти внеску

• Ведеться роботодавцем

Мінуси

• Менше варіантів інвестицій

• Необхідні мінімальні розподіли

• Більш високі збори

Що таке Рота ІРА?

Варіант традиційних індивідуальних пенсійних рахунків (IRA), Roth IRA встановлюється безпосередньо між фізичною особою та інвестиційною фірмою; ваш роботодавець не задіяний.

Оскільки ви налаштували та контролюєте обліковий запис, вибір інвестицій не обмежується тим, що пропонує постачальник планів. Це дає власникам ІРА більшу ступінь свободи інвестицій, ніж працівники, які мають 401 (k) плани, навіть незважаючи на те, що плата, яка стягується цими провайдерами, зазвичай вища.

На відміну від 401 (к) гроші після сплати податків використовуються для фінансування Рота IRA. Як результат, податки на прибуток не стягуються з виплат під час виходу на пенсію. Перебуваючи на рахунку, будь-які прибутки від інвестицій не обкладаються податком.

Ліміти внеску Roth IRA

Ліміти внесків значно менші за рахунки Roth IRA. На 2019 рік максимальний щорічний внесок для Roth IRA становить:

• 6000 доларів, якщо вам не виповнилося 50 років
• $ 7000, якщо ви старше 50 років

Ліміти доходів Roth IRA

На 2019 рік ви можете зробити повний внесок, якщо ваш дохід менше 122 000 доларів США для фізичних осіб та 193 000 доларів США, якщо ви одружилися, подаючи заявку спільно.

Якщо ваш дохід становить від 122 000 до 137 000 доларів для фізичних осіб і 193 000 та 203 000 доларів для тих, хто одружився, подаючи спільну заявку, ви можете зробити зменшений внесок.

Якщо ви заробляєте більше 137 000 доларів на рік - або 203 000 доларів за тих, хто одружується, подаючи спільну заявку - ви не можете внести свій внесок у Roth IRA.

Рот-ІРА мають найбільше сенсу для осіб, які вважають, що після виходу на пенсію вони опиняться у вищій податковій категорії.

Вилучення Рота IRA

Ви можете зняти внески Roth IRA в будь-який час або в будь-який вік, без податку та штрафу. Знімання заробітку, однак, може стягуватися з податку на прибуток та штрафу в розмірі 10%, залежно від вашого віку та часу, коли у вас є рахунок.

Загалом, ви можете уникнути податків та пені, якщо ваш рахунок принаймні п'ять років, а вилучення:

• Зроблено після того, як вам виповниться вік 59 1/2,
• Взятий через постійну втрату працездатності,
• Зроблено вашим бенефіціаром або маєтком після вашої смерті, або
• Використовується для купівлі, будівництва чи відновлення першого будинку (застосовується максимум 10 000 дол. США).

Якщо ви не дотримуєтесь цих вказівок, ви можете уникнути штрафу (але не податку), якщо застосовується кваліфікований виняток.

На відміну від 401 (k) s, у Roth IRA протягом життя не було RMD. Якщо гроші на пенсію вам не потрібні, ви можете залишити їх на рахунку, де він може продовжувати зростати без податків для ваших бенефіціарів.

Ось перелік плюсів і мінусів Roth IRAs.

Плюси

• Зняття податку не підлягає оподаткуванню

• Більше варіантів інвестицій

• За час життя не було випусків RMD

Мінуси

• Нижні межі внеску

• Ліміти доходів можуть заважати вам робити внесок

• Жоден роботодавець не відповідає

Суть

Ось перелік відмінностей між 401 (k) s та Roth IRAs:

У багатьох випадках Roth IRA може бути кращим вибором, ніж пенсійний план на 401 (k). Roth IRA пропонує гнучку інвестиційну платформу з більшими податковими пільгами, особливо якщо ви думаєте, що згодом ви будете знаходитись у більш високій податковій категорії.

Однак якщо ваш дохід занадто високий, щоб внести участь у Roth, ваш роботодавець пропонує матч, і ви хочете щорічно зберігати більше грошей, 401 (k) важко перемогти.

Хороша стратегія (якщо ви зможете керувати нею) - мати як 401 (k), так і Roth IRA. Інвестуйте свої 401 (k) до максимальної суми, а потім фінансуйте Roth до ліміту внеску. Після цього будь-які залишки коштів можуть перейти до вашої ліміти внеску до 401 (k).

Але все-таки фінансове становище у кожного різне, тому до домашніх завдань варто приймати будь-які рішення. Якщо ви сумніваєтесь, поговоріть з кваліфікованим фінансовим планувальником, який зможе відповісти на будь-які запитання та допомогти зробити правильний вибір для вашої ситуації.