Базель II

Що таке Базель II?

Базель II - це сукупність міжнародних банківських правил, викладених Базельським комітетом з банківського нагляду, який вирівнював сферу міжнародного регулювання єдиними правилами та настановами. Базель II розширив правила мінімальних вимог до капіталу, встановлені згідно з першою міжнародною регуляторною угодою Базель I, та забезпечив основу для регуляторного огляду, а також встановив вимоги до розкриття інформації для оцінки достатності капіталу банків. Основна відмінність між Базелем II та Базелем I полягає в тому, що Базель II містить кредитний ризик активів, що перебувають у фінансових установах, для визначення нормативних нормативів капіталу.

1:10

Що таке Базель II?

Розуміння Базеля II

Базель II - це друга міжнародна угода про регулювання банківської діяльності, яка базується на трьох основних стовпах: мінімальні вимоги до капіталу, регуляторний нагляд та ринкова дисципліна. Мінімальні вимоги до капіталу відіграють найважливішу роль у "Базелі II" і зобов'язують банки дотримуватись мінімальних коефіцієнтів капіталу регулятивного капіталу над активами, зваженими на ризик. Оскільки банківські норми значно відрізнялися між країнами до введення Базельських угод, уніфікована база Базель I, а згодом і Базель II допомогла країнам зменшити занепокоєння з приводу регуляторної конкурентоспроможності та кардинально інших національних вимог до капіталу для банків.

Мінімальні вимоги до капіталу

Базель II надає рекомендації щодо розрахунку мінімальних коефіцієнтів регулятивного капіталу та підтверджує визначення регулятивного капіталу та 8% мінімального коефіцієнта для регулятивного капіталу над активами, зваженими на ризик. Базель II ділить придатний регулятивний капітал банку на три рівні. Чим вище рівень, тим менше підпорядкованих цінних паперів банк може включати до нього. Кожен рівень повинен становити певний мінімальний відсоток від загального регулятивного капіталу і використовується як чисельник при розрахунку коефіцієнтів регулятивного капіталу.

Капітал першого рівня - це найсуворіше визначення регулятивного капіталу, яке підпорядковане всім іншим капітальним інструментам і включає власний капітал акціонерів, розкриті резерви, нерозподілений прибуток та певні інноваційні інструменти капіталу. Рівень 2 - це інструменти першого рівня плюс різноманітні інші банківські резерви, гібридні інструменти та середньо- та довгострокові субординовані позики. Рівень 3 складається з рівня 2 плюс короткострокові субординовані позики.

Інша важлива частина Базеля II - це уточнення визначення зважених на ризик активів, які використовуються як знаменник у нормативних нормативах капіталу, і обчислюються за допомогою суми активів, помножених на відповідні ваги ризику для кожного виду активів. Чим ризикованіше актив, тим більша його вага. Поняття активів, зважених на ризик, призначене для покарання банків за утримання ризикованих активів, що суттєво збільшує ризиковані активи та знижує нормативні нормативи капіталу. Основне нововведення Базеля II порівняно з Базелем I полягає в тому, що він враховує кредитний рейтинг активів при визначенні ваги ризику. Чим вище кредитний рейтинг, тим менша вага ризику.

Регуляторний нагляд та ринкова дисципліна

Регулюючий нагляд є другим стовпом Базель II, який забезпечує основу для національних регуляторних органів для подолання різних видів ризиків, включаючи системний ризик, ризик ліквідності та юридичні ризики. Стовп ринкової дисципліни забезпечує різні вимоги до розкриття інформації щодо ризиків банків, процесів оцінки ризиків та достатності капіталу, які корисні для користувачів фінансової звітності.

Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.

Пов'язані умови

Дізнайтеся про Базель III Basel III - це комплексний набір реформаторських заходів, спрямованих на покращення регулювання, нагляду та управління ризиками в банківському секторі. детальніше Огляд Basel I Огляд Basel I - це сукупність банківських правил, встановлених BCBS, в яких визначені мінімальні вимоги до капіталу фінансових установ, розроблені з метою обмеження кредитного ризику. детальніше Базельська угода Базельська угода - це сукупність угод про банківські норми щодо капітального ризику, ринкового ризику та операційного ризику. детальніше Що ви повинні знати про капітал банку Капітальний капітал банку - це різниця між активами банку та його зобов'язаннями, і він представляє чисту вартість банку або його вартість власного капіталу для інвесторів. детальніше Розуміння капіталу першого рівня капітал першого рівня використовується для опису достатності капіталу банку та стосується основного капіталу, який включає власний капітал та розкриті резерви. Власний капітал включає в себе інструменти, які не можуть бути погашені за вибором власника. детальніше Що таке капітал 3 рівня? Капітал третього рівня - це третинний капітал, який мають багато банків для підтримки свого ринкового ризику, товарного ризику та валютного ризику. більше Посилання партнерів