Чи можна мій ІРА отримати гарнітур на аліменти?

Хоча деякі штати захищають заощадження ІРА від будь-якого виду гармати, більшість держав скасовують це звільнення від випадків, коли власник рахунку заборгував аліменти.

Захист IRA

На відміну від планів 401 (k) або інших кваліфікованих пенсійних накопичувальних рахунків, передбачених Законом про захист доходів працівників на пенсію 1974 року (ERISA), рахунки IRA в індивідуальній власності не захищаються автоматично від стягнення кредиторами. Якщо вам призначено рішення про виконання боргу, включаючи виплату простроченої допомоги на дитину, ваш ІРА вважається активом, який може бути використаний для задоволення цього боргу. Хоча в деяких випадках ситуація, коли ваш ІР може бути звільнений від застави, не сплачує аліменти, як правило, серед них немає.

Ступінь захисту МРП від гарантії значною мірою визначається урядами штатів. Федеральний уряд має власну систему винятків, але державам дозволено вибирати між дотриманням федеральних норм чи створенням власних систем.

Більшість держав вирішили розробити власну систему звільнень, тобто конкретні пропоновані заходи захисту можуть сильно відрізнятися залежно від вашого штату.

Федеральні винятки

Відповідно до федерального закону, захист коштів ІРА не передбачений, крім випадків банкрутства. Закон про запобігання зловживанням банкрутством та захист прав споживачів (BAPCPA) від 2005 року забезпечує захист до 1 мільйона доларів від ваших заощаджень ІРА, якщо ви оголосите про банкрутство.

Однак держави мають остаточне слово щодо того, які норми про банкрутство застосовуються до їх мешканців. Це означає, що звільнення від BAPCPA на 1 мільйон доларів застосовується лише в тому випадку, якщо ваш штат проживання дозволяє вибирати між системою звільнення від конкретної держави та федеральною системою звільнення. У деяких штатах жителі не мають вибору між державними та федеральними винятками.

Окрім цього часткового звільнення від банкрутства, ІРА можуть бути заготовлені для виконання будь-якого федерального боргу, включаючи борги перед Держслужбою за прострочені податки.

Державні звільнення

Більшість держав пропонують певну форму обмеженого захисту для ІР. Наприклад, у випадку банкрутства, багато держав звільняють будь-які кошти IRA, здані на зберігання за 120 днів до подання справи про банкрутство. У Міннесоті для задоволення кредиторів можуть бути зібрані лише кошти ІРА, що перевищує 30 000 доларів. Ваші кошти ІРА також можуть бути звільнені від стягнення в тій мірі, в якій вони необхідні для підтримки вас та ваших утриманців, хоча деякі штати обмежують максимальну суму коштів ІРА, яка може вважатися "необхідною".

Хоча існує ряд можливих звільнень, що захищають ваш ІРА від кредиторів, багато держав скасовують ці винятки у випадку судових рішень щодо внутрішніх відносин. Найбільш поширеним винятком із цих засобів захисту є задоволення зобов'язань щодо утримання дітей. У багатьох штатах - включаючи Кентуккі, Колорадо, Вісконсін та Луїзіану - ІРА не пропонують захисту від зборів, пов’язаних із простроченою аліментами на дитину. Рішення, пов’язані з аліментами, розлученням, скасуванням чи законним розлученням, також є звичайними винятками у законах про державне звільнення.

Вивільнення ковдри

Канзас, Коннектикут, Іллінойс та Нью-Джерсі - це декілька штатів, які пропонують повний захист для пенсійних заощаджень IRA. У цих штатах ваш ІРА не може бути гарнізований з будь-якої причини, навіть якщо ви зобов'язані прострочити аліменти.