CPA, CFA або CFP® - обережно підбирайте скорочення

Незалежно від того, чи шукаєте ви хороший шлях кар'єри або просто цікавитесь різними фінансовими даними, ця стаття допоможе провести вас через три найвідоміші професійні позначення у фінансовій галузі: сертифікований бухгалтер (CPA), дипломований фінансовий аналітик (CFA) ) та сертифікований фінансовий планувальник (CFP®). Кожен з цих трьох має основний фокус у кар’єрі, і хоча їх абревіатури часто звучать взаємозамінно, кожне позначення дає щось унікальне. Слідкуйте за тим, щоб дізнатися, яка кількість курсових робіт та вивчення кожного призначення потребує, до якої кар'єри вони зазвичай призводять і скільки ви можете зробити.

Сертифікований бухгалтер (CPA)

Для більшості людей CPA найбільш відомий як людина, яка готує податкові декларації. CPA, звичайно, роблять це, але вони роблять і набагато більше. Ліцензія CPA юридично необхідна для виконання певних завдань, таких як державний облік (незалежний аудит). Однак для підготовки податкових декларацій особі не потрібна ліцензія CPA. Державне законодавство регулює те, що CPA може і що не може робити з їх ліцензією.

Вимоги Вимоги залежать від штату, але загалом для того, щоб скласти іспит на CPA, абітурієнти повинні мати ступінь бакалавра з 120 семестровими годинами. Для отримання позначення CPA, абітурієнти повинні скласти єдиний іспит CPA, отримати відповідний досвід роботи та відповідати додатковим освітнім вимогам. Загалом, додаткові освітні вимоги зазвичай складаються з 24 до 30 семестрських годин у бухгалтерському обліку, зароблених через здобуття випускника або бакалавра в бізнесі. Багато держав також вимагають мінімальної кількості від одного до двох років бухгалтерського та / або аудиторського досвіду. У деяких штатах може знадобитися 150 годин на семестр для отримання CPA.

Окрім вимог до досвіду, ліцензія CPA зазвичай займає близько 18 місяців, щоб перевищити освітні вимоги. Багато студентів вирішують здобути ступінь магістра з бухгалтерського обліку для виконання своїх освітніх вимог.

Іспит
Хоча вимоги до аудиторії є головною вимогою, іспит з CPA є складним завданням сам по собі. Іспити проводить Американський інститут дипломованих бухгалтерів, керівний орган CPA у Сполучених Штатах. 14-годинний комп’ютеризований іспит складається з чотирьох розділів:

1. Аудит та атестація
2. Фінансовий облік та звітність
3. Регулювання
4. Ділове середовище та концепції

Кар'єра Багато студентів з бухгалтерського обліку отримують пропозиції про роботу задовго до їх закінчення. Бухгалтерський облік є полем попиту і, як прогнозується, так і надалі. За даними Бюро статистики праці США, за прогнозами, зайнятість зросте на 18% між 2006 та 2016 роками; це становить майже 226 000 нових посад. Для CPA, які бажають перейти на корпоративні посади вищого рівня, вирішальне значення має два-три роки роботи у великій бухгалтерії.

Для тих, хто шукає вигідну роботу, але не бажає піднятися по корпоративних сходах, у кожному місті є численні посади для бухгалтерів невеликих бухгалтерських фірм та практик. Для більш амбітних шукачів роботи вигідні позиції CPA доступні в бухгалтерському обліку хедж-фондів та роботі, пов'язаній з Сарбайнсом-Окслі. Головні вимоги до цих посад - досвід та відмінна освіта.

Сертифікований фінансовий аналітик (CFA)

Репутація CFA у діловому співтоваристві є світовим рівнем, а власники статуту CFA працюють у багатьох країнах світу. Програма CFA дуже широка і може бути більш доречно описана як еквівалент ступеня магістра з фінансів із супроводжуючими неповнолітніми в галузі бухгалтерського обліку, економіки, статистичного аналізу та управління портфелем. Хоча призначення CFA не є юридичною вимогою виконувати роботу фінансовим аналітиком (основна робота CFA), це чудовий спосіб отримати ногу у двері для розправлення однієї з найскладніших робіт.

За репутацією найкращий спосіб влаштуватися на фінансову роботу на Уолл-стріт - це отримати ступінь магістра ділового адміністрування в одній з жменьки ексклюзивних шкіл, включаючи Уортон, Гарвард та Стенфорд. Другий найкращий спосіб - заробити CFA та мати хороший досвід в галузі. У деяких випадках призначення CFA навіть більше шанується, ніж MBA.

Вимоги

Позначення CFA (надане Інститутом CFA) отримує свою репутацію, головним чином, через виснажливий процес, який кандидати повинні витримати, щоб отримати статут CFA. Хоча іспит є дуже демократичним та відкритим для всіх, хто має ступінь бакалавра, єдиними людьми, які мають реальні шанси на здачу, є ті, хто серйозно ставиться до галузі. Три загальні вимоги до отримання статуту CFA - скласти три іспити, мати ступінь бакалавра (з будь-якого предмету) та трирічний досвід роботи у фінансовій сфері.
Іспит

Щоб отримати статут CFA, кандидати повинні скласти шестигодинний іспит для кожного з трьох рівнів. Перший іспит є два рази на рік (у червні та грудні), а наступний - лише у червні. Коефіцієнт проходження у трьох тестах зазвичай менше 55%, тому якщо ви не здаєте другий чи третій іспит, вам доведеться почекати один рік, щоб здати його знову.

Кожен з трьох тестів має матеріали, що перекриваються, такі як етика та фінансовий аналіз. Однак, як правило, перший тест охоплює широкі фінансові принципи, другий - дуже інтенсивний іспит з фінансового аналізу та бухгалтерського обліку, а третій іспит охоплює управління портфелем та прийняття рішень.

Кар'єра: За даними Інституту CFA, 49% власників статутних організацій працюють для інституційних інвесторів як внутрішні аналітики, 16% працюють у брокерських дилерів, а решта 29% працюють в університетах, уряді та інших областях. Хоча це не так вже й чисельно, як робочі місця з CPA, завдання, пов'язані з CFA, можливо, є більш прибутковими. Дослідження про компенсацію членів Інституту CFA за 2011 рік повідомляє, що середня компенсація менеджеру з портфеля власних капіталів становить 215 000 доларів США, а посадові особи з розвитку бізнесу очолюють середнє місце в середньому в 350 000 доларів.

Сертифікований фінансовий планувальник (CFP®)

Сертифікований фінансовий планувальник (CFP®) - єдине позначення з трьох, орієнтованих на інвестування. Він забезпечує надзвичайно практичний курс навчання для бажаючих безпосередньо працювати з окремими інвесторами. Основна увага CFP® - це підготовка фінансових консультантів для створення та реалізації фінансових планів для інвесторів.

Вимоги та іспит Вимоги до CFP®, визначені Радою стандартів CFP®, - це ступінь бакалавра будь-якого вищого рівня, трирічний досвід фінансового планування, інші освітні вимоги (див. Нижче) та іспит. 10-годинний іспит охоплює наступне: планування інвестицій, страхування, планування нерухомості, управління ризиками, податкове та пенсійне планування.

Для того, щоб скласти іспит, потрібно пройти встановлений курс навчання (якщо не звільняється) у відповідних сферах фінансового планування. Ці шість необхідних курсів займають близько дев'яти місяців, і вони проводяться на території національних університетів. Вони є:

1. Фінансове планування: процес та середовище
2. Основи страхового планування
3. Податок на прибуток
4. Планування пенсійних потреб
5. Інвестиції
6. Основи планування нерухомості

Кар'єра Люди, які отримують найбільше користь від позначення CFP® - це ті, хто зазвичай працює безпосередньо з окремими клієнтами. Для людей, які мають CFP®, існують можливості на національному рівні, але це не обов'язково є ключем до високооплачуваної роботи, на відміну від призначення CPA. Типової зарплати з CFP® не існує, оскільки це допомагає завоювати авторитет клієнта в тому, що по суті є підприємницькою позицією. Потенційний дохід визначається результатами продажів фінансового консультанта, а не шкалою зарплат.

Суть

З трьох позначень лише КЗА регулюється державними законами (для захисту суспільних інтересів). Вибираючи призначення, яке слід проводити, запитайте себе, якою роботою ви хочете займатися, де ви хочете працювати, і чи хочете ви працювати працівником із гарантованою зарплатою або підприємцем, де небо (і підвал) - це ліміт. Незалежно від того, який ви обираєте, кожне з цих трьох фінансових призначень надасть широкі професійні можливості для тих, хто витрачає час та енергію, щоб заробити їх. (Для пов’язаного читання див. "CFA vs. CFP®: Яка різниця?")