Єдине преміум страхування життя
Що таке страхування життя з одноразовою премією?Страхування з одноразовою премією (SPL) - це тип страхування життя, який стягує страхувальника з єдиним внеском до сплати премії для повного фінансування полісу. Колись це було популярне податкове притулок.
Єдине преміальне страхування життя повністю фінансується від руху, тому готівка накопичується швидко; але розмір допомоги на смерть змінюється залежно від того, скільки було вкладено, віку та здоров’я страхувальника на момент нарахування страховки.
2:28Скільки вам потрібно страхування життя?
Розуміння страхування життя з єдиною премією
Для страхування життя з одноразовим внеском потрібна велика сума грошей від страхувальника, що ставить цей вид страхування поза досяжності багатьох претендентів. Великою перевагою страхування життя з одноразовою премією є те, що єдиний внесок повністю фінансує поліс, негайно гарантуючи суттєву допомогу у випадку смерті.
Ще однією корисною особливістю деяких полісів страхування життя з одноразовим внеском є їх здатність фінансувати тривалий догляд, якщо цього вимагає страхувальник. Деякі поліси страхування життя з одноразовою премією дозволяють страхувальникам стягувати зі сплати податку на смерть без податку платити витрати на проживання. Такі вилучення відповідно зменшують розмір допомоги на смерть.
Дві популярні політики єдиної премії - це цілий термін служби одноразової премії та змінний термін служби однієї премії. Вони відрізняються тим, як кожна політика накопичує грошову вартість. Перший пропонує безризикову фіксовану процентну ставку. Другий вкладає вартість грошових коштів у портфелі, що активно керуються, та поєднує ризики та потенційні вигоди від активного інвестування.
Ключові вивезення
- Життя з єдиною премією (SPL) - це страхування, при якому страхувальник сплачує одноразову грошову суму в обмін на гарантовану випадок смерті.
- За своєю природою поліс вимагає, щоб власник мав доступ до великої суми грошей наперед, тобто це не є фінансово здійсненим для багатьох людей.
- Два часто вибираються варіанти включають цілий термін єдиної премії, забезпечує безризикову фіксовану процентну ставку, тоді як змінна тривалість життя з однією премією вкладає гроші в активно керовані портфелі.
- Переваги SPL включають значну виплату бенефіціарам, завдяки одноразовому фінансуванню та можливості отримати частину грошових коштів для тривалого догляду, якщо це необхідно.
Єдине преміум-страхування життя як договір про модифікований фонд
Конгрес США прийняв Закон про податкову реформу 1986 року нібито для спрощення кодексу податку на прибуток та закриття лазівки. Ще одна відкрита лазівка - це страхування життя з одноразовим внеском, яке швидко стало популярним як податкове притулок.
Багато полісів страхування життя пропонують податкові переваги, але поліси страхування життя з одноразовою премією були особливо вигідними. По-перше, єдиний внесок дозволяє страхувальнику одразу скинути величезну суму грошових коштів у поліс. По-друге, багато політик з одноразовою премією пропонували «помити позики» - позики проти грошових цінностей полісів, які фактично приходять безвідсотково і без податку;
Конгрес прийняв Закон про технічні та інші доходи 1988 року, щоб відмовитись від використання полісів страхування життя в якості податкових притулків. Акт перекласифікував поліси єдиного внеску на страхування життя як модифіковані договори дарування (MEC). ОВК надають кредити та відмовляються від зняття коштів на основі методу "останній-перший-вихід" (LIFO). Це означає, що оподатковувані прибутки виходять з політики перед неоподатковуваним поверненням принципу, тим самим знижуючи їх корисність як податкові притулки.
Введення ОВК змусило людей звернутися до полісів страхування життя для своїх податкових пільг. Хоча всі поліси страхування життя з одноразовою премією є ОВК, поліси цілого життя стають ОВК лише у тому випадку, якщо вони перевищують ліміти премій. Інвестори, які прагнуть використовувати політику цілого життя в якості податкових притулків, намагаються використати максимальну податкову перевагу політики, не переходячи на територію ОВК.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.