Що робити після збільшення плану 401 (k)

Якщо ви вже досягли ліміту внесків на 401 (к) рік (або скоро буде) - це проблема. Ви не можете дозволити собі відстати в грі на пенсію для фінансування (хто знає, якою буде вартість життя, коли ви перестанете працювати?). І втрата зменшення внеску вашого валового доходу також не допоможе вашій податковій накладі наступного квітня.

Ключові вивезення

• Незалежно від того, внесите ви внесок у Roth IRA або традиційний, ваші гроші будуть рости без податків до виходу на пенсію, як і у ваших 401 (к).
• Для пенсійних заощаджень загальною метою є мінімізація податкових зобов’язань та максимізація потенціалу заробітку.
• Хоча не існує магічної формули, яка гарантує досягнення обох цілей, ретельне планування може наблизитися.
• Існує багато способів максимально збільшити свої заощадження, тому уважним планувальним організаціям було б доцільно розглянути якомога більше методів, наскільки має сенс для досягнення ваших цілей.

Ці вказівки допоможуть вам вирішити, як вирішити максимальний внесок, і, сподіваємось, уникнути великого податкового тягаря в квітні.

Максимальні обмеження

Збільшення максимуму означає, що, якщо вам виповнилося 49 років або більше, ви внесли максимум 19 000 доларів США - станом на 2019 рік. Якщо вам виповнилося 50 років і старше, і додати основний внесок у розмірі 6000 доларів, максимум 401 (к) внесок становить 25 000 дол.

Ці ліміти перевищують від 18 500 доларів - плюс 6 000 доларів США на грошові кошти - у 2018 році.

Перше місце, де потрібно подивитися: ІРА

Додавати до ІРА додатково до ваших 401 (k) є одним із варіантів. Незалежно від того, внесите ви внесок у Roth IRA або традиційний, ваші гроші будуть рости без податків до виходу на пенсію, як і у ваших 401 (к). Зауважте, що ви можете внести внесок у IRA за податковий рік 2019 року до 15 квітня 2020 року.

Від того, наскільки ви заробляєте, залежатиме податкове сприяння внеску в ІРА. Оскільки ви поширюєтесь на пенсійний план на робочому місці, на подачу заявки на 2019 рік ви, як тільки одинокою людиною, доходите до 64 000 доларів - 74 000 доларів США, або 103 000 - 123 000 доларів США, якщо ви одружилися, спільно подали заяву або кваліфікована вдова (ер) - ви будете мати право відрахувати лише частину вашого традиційного внеску IRA або взагалі не мати права на відрахування. Ліміти на 2018 рік становили 63 000– 73 000 доларів та 101 000 доларів - 121 000 доларів доходу.

Ви все ще зможете внести свій внесок у Roth IRA. Однак ваш внесок не буде обкладатися податком. Коли ви починаєте розповсюджувати кошти після виходу на пенсію, усі гроші, внесені після сплати податку, будуть безподатковими. Однак у 2019 році сингли, що заробляють 137 000 доларів або більше (а одружені люди, що подають спільну суму, становлять 203 000 доларів +), не можуть внести свій внесок у Рот; можливість цього зробити починає знижуватися у розмірі 122 000 доларів США для одиноких та 193 000 доларів США для спільної подачі шлюбу. (Діапазони 2018 року становили 120 000– 135 000 доларів для синглів; 189 000– 199 000 доларів за подання шлюбу разом.)

Наступні кроки: стратегічні інвестиції

Скажімо, ви також поправили свої варіанти IRA - або вирішили скоріше вкласти додаткові заощадження іншим способом. Для пенсійних заощаджень загальною метою є мінімізація податкових зобов’язань та максимізація потенціалу заробітку.

Хоча не існує магічної формули, яка гарантує досягнення обох цілей, ретельне планування може наблизитися. "Подивіться на варіанти з точки зору інвестиційних продуктів та інвестиційних стратегій", - каже Кіт Кляйн, керівник фінансового ринку та директор компанії Turning Pointe Wealth Management у Phoenix. Тут також слід розглянути кілька варіантів, що не стосуються IRA.

Параметри з низьким рівнем ризику

1. Муніципальні облігації

Муніципальна облігація (або муні) - цінна папір, яка продається містом, містом, штатом, округом чи іншою місцевою владою для фінансування проектів для суспільного блага (державних шкіл, автомобільних доріг, лікарень тощо). Покупець суттєво позичає покупку ціною для урядової установи взамін за визначену суму відсотків. Основна сума повертається покупцю на дату погашення облігації. "Найприємніше, що стосується муніципальних облігацій", - пояснює Кляйн, - це те, що вони рідкі. Ви завжди маєте можливість продати їх або утримувати їх до погашення та збирати основну суму назад ".

І справді приємна річ про них, для цілей планування пенсій, полягає в тому, що доходи від відсотків, отримані по цьому шляху, звільняються від федеральних податків, а в деяких випадках і від державних та місцевих податків. Однак існують муніципи, що оподатковують прибуток, тому перевірте цей аспект, перш ніж інвестувати. Якщо ви продаєте облігації з метою отримання прибутку до їх погашення, ви також можете сплатити податок на приріст капіталу. Також ознайомтеся з рейтингом облігацій; це повинно бути BBB або вище, щоб вважатись консервативним варіантом (що ви хочете в пенсійному транспортному засобі).

2. Фіксований індекс ануїтетів

Фіксований індексний ануїтет, який також називають індексованим ануїтетом, видається страховою компанією. Покупець вкладає задану суму грошей, яку потрібно повернути у визначених кількостях через регулярні проміжки часу. Показники ануїтету пов'язані з індексом власного капіталу (наприклад, S&P 500), звідси і назва. Страхова компанія гарантує оригінальні інвестиції проти зниження ринкових коливань, а також пропонує потенціал для зростання (прибуток). "Вони пропонують прибутки, які трохи кращі, ніж неіндексовані ануїтети", - говорить Клейн.

Ануїтети з фіксованим індексом є консервативним варіантом інвестування, який часто порівнюється з депозитними сертифікатами (CD) за рівнем ризику. Найкраще, що доходи ануїтету відкладаються до податку, поки власник не досягне пенсійного віку.

Мінус: ануїтет досить неліквідний. "Вам іноді доводиться сплачувати [податок] неустойку, якщо ви вилучаєте кошти до 59-річного віку або якщо ви не приймаєте їх як потік доходу [після виходу на пенсію]", - застерігає Клейн. Навіть якщо ви уникнете штрафу, переміщуючи кошти безпосередньо на інший продукт ануїтету, ви все одно, мабуть, будуть стягуватись за стягнення страхової компанії.

3. Універсальне страхування життя

Універсальний поліс страхування життя - вид страхування всього життя - це і страховий поліс, і інвестиція. Страховик сплатить заздалегідь визначену суму після смерті страхувальника, а тим часом поліс накопичує грошову вартість. Страхувальник може зняти або взяти позику з рахунку, залишаючись живими, а в деяких випадках отримувати дивіденди.

Не всі шанують використання страхування життя як інвестиційного продукту. Однак, якщо їх структурувати та використовувати правильно, поліс пропонує страхувальникам податкові переваги. Внески зростають із відкладеною податком, і страхувальник тим часом має доступ до капіталу.

"Хороша новина полягає в тому, що ви маєте доступ до коштів до 59-річного віку без штрафних санкцій, якщо правильно користуєтесь", - говорить Клейн. "Завдяки використанню кредитів на поліси ви можете вивести гроші без сплати податків і повернути гроші назад, не сплачуючи податки, якщо поліс страхування життя зберігається в силі". Власник повинен сплатити податок на прибуток, якщо політика скасовується.

Варіанти ризику

1. Змінні ануїтети

Змінна ануїтет - це договір між покупцем та страховою компанією. Покупець здійснює або один платіж, або ряд платежів, і страховик погоджується здійснювати періодичні платежі покупцеві. Періодичні платежі можуть розпочатися негайно або в майбутньому. Змінна ануїтет дозволяє інвестору розподіляти частину коштів на різні варіанти активів, такі як акції, облігації та пайові фонди. Отже, хоча мінімальна віддача зазвичай гарантована, платежі коливаються, залежно від ефективності портфеля.

Змінні ануїтети пропонують ряд переваг. Податкові платежі на доходи та прибутки відкладаються до віку 59½. Періодичні виплати можуть встановлюватися таким чином, щоб вони тривали до кінця життя інвестора, пропонуючи захист від можливості того, що інвестор переживе свої пенсійні заощадження. Ці ануїтети також мають виплату у випадку смерті, гарантуючи виплату бенефіціаром покупця в розмірі гарантованого мінімуму або суми на рахунку, залежно від того, що більше. Внески відкладаються до сплати податку до вилучення у вигляді доходу.

Дострокові вилучення підлягають стягуванню. Змінні ануїтети також включають різні інші збори та збори, які можуть вживатись у потенційний прибуток. При виході на пенсію прибуток оподатковуватиметься за ставкою податку на прибуток, а не за нижчою ставкою прибутків капіталу.

2. Змінне універсальне життя

Так, ми знаємо, що це схоже на пункт 3 попереднього розділу. Змінне універсальне страхування життя дійсно схоже; це гібрид універсального страхування життя та змінного страхування життя, який дозволяє брати участь у різних видах інвестиційних варіантів, не оподатковуючись прибутком. Грошова вартість вашої політики вкладається на окремі рахунки (подібні до пайових фондів, фондів грошового ринку та облігаційних фондів), ефективність яких коливається. Можливо, більший приріст - але і біль більший.

Якщо фондовий ринок впаде, "ці активи можуть впасти до нуля, і ви ризикуєте можливістю втратити страхування в такому випадку", - попереджає Клейн. "Але якщо вам потрібно страхування життя та маєте можливість взяти на себе ризик інвестувати на фондовий ринок, це може бути варіантом". Змінне універсальне страхування життя є складним інструментом, тому розумно вивчити, перш ніж продовжувати.

Інші стратегічні кроки

Альтернативні інвестиційні продукти

Деякі альтернативні продукти дуже затребувані через клімат з низькою процентною ставкою та потенціал для більш високого розповсюдження. Вони включають в себе інвестиції в нафту та газ "через податкові відрахування, які ви отримаєте за участь", - говорить Клейн. Також бажані певні типи неторгуваних інвестиційних цільових фондів нерухомості (REITs) або інші типи інвестиційних цільових інвестицій у нерухомість, оскільки лише частина розподілів оподатковується. Однак "неторгувані товари часто мають певну складність і можуть бути дуже неліквідними", - застерігає Клейн.

Нерухомість

Деякі інвестори люблять вкладати гроші в окремі холдинги нерухомості. "Однією з найважливіших речей щодо володіння індивідуальною нерухомістю є можливість здійснювати обмін розділами 1031", - говорить Клейн. Іншими словами, ви можете продати майно та перекласти гроші в нову нерухомість, не визнаючи прибуток для цілей оподаткування (поки ви не ліквідуєте все майно).

Індивідуальні холдинги

Іншою стратегією є придбання окремих акцій - акцій, облігацій, а в деяких випадках фондових біржових фондів (ETF). "Отримавши ці інвестиції, вам не доведеться платити податок на прибуток, поки ви фактично не ліквідуєте або продаєте ці пакети", - пояснює Клейн. (Навпаки, взаємні фонди підлягають оподаткуванню податком на прибуток у міру їх отримання.)

Корисною стратегією для деяких інвесторів, які купують індивідуальні активи або короткострокові інвестиції, які вийшли з ласки та створили збитки, - застосовувати збирання податкових збитків. Інвестор може компенсувати прибуток шляхом збирання збитків і переведення активів на аналогічний тип інвестицій (не здійснюючи операції миття-продажу). "Люди, які використовують збитки від сплати податків у своїх портфелях, насправді можуть збільшити прибуток у довгостроковій перспективі на цілих 1%", - говорить Клейн.

Інвестування в бізнес

"Працівник, який вніс суму 401 (k), може захотіти розглянути можливість інвестування в бізнес", - каже Кірк Кісхолм, менеджер з управління багатствами інноваційної консультативної групи в Лексінгтоні, штат Массачусетс. "Багато підприємств, наприклад нерухомість, мають щедрі податкові пільги . Крім цих податкових пільг, власники бізнесу можуть вирішити, який тип пенсійного плану вони хочуть створити. Якщо, наприклад, вони захотіли створити план 401 (k) для своєї компанії, вони змогли б розширити свої внески на 401 (k) понад те, що вони можуть мати у свого роботодавця. "

Пенсії

Спираючись на попередню ідею, деякі власники бізнесу захочуть розглянути можливість створення пенсійного плану або плану з визначеними виплатами понад будь-який 401 (k), який може запропонувати їх компанія. Великі компанії відійшли від пенсійних планів через високу вартість, але ці плани можуть добре працювати для деяких менших власників бізнесу, особливо тих, хто має успіх і старше 40 років. "Ці власники бізнесу можуть відкласти додаткові гроші з податків у свої виходу на пенсію, використовуючи пенсійний план для себе або ключових працівників на додаток до плану 401 (к) ", - зазначає Клейн.

HSAs

Іншим варіантом для тих, хто бажає ризикувати високооплачуваним планом здоров’я, є фінансування заощаджувального рахунку (HSA). «Один з варіантів, який ми вивчаємо останнім часом разом з нашими клієнтами, - це наявність HSA, - каже Девід С. Хантер, CFP, компанії« Управління багатством горизонтів »в Ешвіллі, штат Північна Кароліна, « Якщо вони кваліфікуються, можливі більше податкові пільги за ці внески. 401 (k), можливо, також немає відміни від заробітку до сплати внесків. HSA мають багато пільг, таких як франшиза, відстрочка доходу та неоподатковуваний розподіл, що для все більшої кількості заощаджень дорівнює дуже зручній пенсії інструмент заощадження.

401 (k) внески після оподаткування

Ви також можете побачити, чи дозволяє ваша компанія 401 (k) внести внески після сплати податку на свої 401 (k) до законодавчого обмеження комбінованих внесків роботодавців / працівників (56000 доларів у 2019 році). "Більшість роботодавців не допускають внески після сплати податків, але якщо ваш план це дозволяє, це може бути дуже корисним", - каже Деймон Гонсалес, CFP, RICP, компанії Domestique Capital LLC в Плано, Техас. "Заробіток від заощаджень після сплати податку зростає відкладеним податком, і, як тільки ви відокремитесь від послуги, ви зможете перерахувати те, що ви внесли на внесок, на свої 401 (k) в Roth IRA. доларів потрібно було б перерахувати на традиційний ІРА ".

Роти

Нарешті, тим, хто може дозволити собі пограти в обидві сторони податкової гри, варто розглянути можливість використання Roth IRAs або Roth 401 (k) s. Відкладення податків на більш пізні терміни, як це робиться з звичайними 401 (k), не завжди гарантується, щоб забезпечити найбільшу перевагу. Інвестори, які займають обидва, можуть скористатися майбутніми зняттями з рахунку, що має найбільш сенс: Якщо ставки податку зростуть, зніміть з Roth, оскільки податки вже були сплачені за кошти. Якщо ставки податку знизяться, інвестор може взяти гроші з традиційного рахунку 401 (k) та сплатити податки за нижчою ставкою.

Суть

Усі ці варіанти інвестування мають різну ступінь складності, ліквідності / неліквідності та ризику. Але вони доводять, що так, існують вигідні податки способи збереження пенсії після 401 (k). Існує багато способів максимально збільшити свої заощадження, тому уважним планувальним організаціям було б доцільно розглянути якомога більше методів, наскільки має сенс для досягнення ваших цілей.