Як працюють 401 (k) зняття коштів, коли ви без роботи

Якщо ви виявите себе безробітними, і ваші заощадження є недостатніми для того, щоб доглядати за вами до тих пір, поки ви не влаштуєтеся на нову роботу, природно задуматися над тим, чи зможете ви залучити свої 401 (к) кошти. (Швидкий підсумок: План 401 (k) - це заощаджений роботодавцем план заощаджень, який дозволяє працівникам внести доходи до оподаткування, спрямовані на створення гніздового виходу на пенсію. Внески часто вкладаються у цінні папери, наприклад, пайові фонди або акції компанії. Процентні відсотки, приріст капіталу та дивіденди дозволяється зростати в рамках плану без оподаткування. Зазвичай гроші не можуть бути зняті з 401 (к), поки власник рахунку не досягне віку 59½. Зняття коштів з рахунку до 59½ підлягає 10 % штрафу, крім того, що він оподатковується за звичайною ставкою податку на прибуток працівника. Після цього вилучення - офіційно відоме як розподіл - з 401 (k) плани оподатковуються як звичайний дохід.)

Безробіття представляє низку варіантів вибору для особи, якій належить 401 (к). По-перше, виникає питання про те, чи зберігати рахунок у колишнього роботодавця, чи згортати його (чи безпосередньо переказувати) на індивідуальний пенсійний рахунок (IRA). При правильному поводженні IRA з переворотом є перерахуванням у натуральній формі, коли одноразова сума з відкладеного роботодавцем рахунку, що відкладається податком, переноситься на індивідуальний рахунок. Якщо дотримуватися інструкцій служби внутрішніх доходів (IRS), перерахування не вважається податковим явищем.

Здійснення цього кроку може полегшити доступ до грошових коштів: хоча ви повинні будете сплачувати податки за зняття коштів, незалежно від того, можливо, вам не доведеться платити 10% штрафу. Однак на вас поширюватимуться правила щодо зняття труднощів для ІР (див. 9 зняття штрафних санкцій з ІРА ). Серед дозволених вилучень, які не стягують вас із штрафом: втрата працездатності та оплата за медичне страхування або вищі освітні витрати. Навіть якщо ви не пішли з найкращих умов, прочитайте решту цієї статті, перш ніж приймати рішення про те, чи потрібно переносити ваші 401 (k) в IRA.

Правило віку 55 років

Якщо безробіття затримується, люди стикаються з другим питанням: Що станеться, якщо вони не досягли 59½ і потрібно скористатися 401 (k), щоб залишити рахунок? Існують деякі спеціальні варіанти, які можуть допомогти безробітним працівникам уникнути зайвих покарань та все ж отримати доступ до якихось 401 (к) грошей.

Якщо ви втратите роботу в календарному році, коли ви виповниться 55 років (або після цього), вам не доведеться чекати до 59½ років, щоб отримати доступ до своїх 401 (к) грошей, не сплачуючи 10% штрафу. Насправді, якщо у вас ще є інші 401 (к) гроші у роботодавця, якого ви давно пішли, ви також отримаєте доступ до цих коштів. Однак це неправда, якщо ви перерахували ці гроші в ІРА. До речі, на відміну від безробіття, не має значення, звільнили ви, звільнили чи звільнили.

По суті рівні періодичні виплати

Що робити, якщо вам молодше 55 років? Існує ще одна можливість отримати свої руки за розподіли, не нараховуючи 10% штрафу. Безробітні можуть отримувати так звані фактично рівні періодичні виплати (SEPP) з планів 401 (k) за правилом 72 (t) IRS.

Виплати повинні розподілятися протягом мінімального періоду п'яти років або до досягнення особою віку 59½ років, залежно від того, який із них вищий. Існує три різні (складні) методи обчислення розподілів за SEPP: необхідний мінімальний розподіл, амортизація та ануїтизація. Ваш вибір методу розподілу може бути змінений один раз після виборів, якщо доходи потребують змін. Як тільки одержувач досягне 59½, вилучення може бути припинене, або повернутись вгору або вниз без штрафу. Більше немає правил, поки не буде необхідний мінімальний час розподілу у віці 70½.

Виплати, як правило, розраховуються виходячи з тривалості життя власника рахунку або сукупної тривалості життя учасника плану та його бенефіціарів. Розподіл можна проводити з будь-якою періодичністю протягом року, доки зняття коштів не перевищує попередньо розраховане річне значення. Якщо сума довільно змінена, виняток із штрафу у розмірі 10% заперечується, і ви повинні сплатити штрафи.

У Bankrate є калькулятор, який може допомогти оцінити те, що ви зняли, але це одне завдання, яке вимагає допомоги фінансового консультанта, щоб переконатися, що ви робите це правильно.

Ви також можете зняти гроші з ІРА за допомогою методу SEPP. Обговоріть найкращий підхід з радником, перш ніж приймати остаточне рішення.

Вилучення грошей

Приблизно 401 (k) плани дозволяють зняти кошти, виходячи з того, що IRS називає "негайною та важкою фінансовою потребою".

Обставини, які відповідають стандартам IRS (якщо план вашої компанії дозволяє), включають певні медичні витрати, витрати на придбання основного місця проживання, суми, необхідні для уникнення виселення з основного місця проживання, а також оплату навчання або навчання. Особи, які отримують кошти з кваліфікованих пенсійних рахунків, повинні зберігати докази того, що потреба існує.

Ці зняття коштів дозволяються лише після вичерпання пільг щодо неподаткової позики. Крім того, розподіл не повинен перевищувати кількість потреби. Якщо стаціонарне перебування в стаціонарі створює відрахування у розмірі 5000 доларів США, вилучення не повинно перевищувати суму медичних витрат. Однак загальний обсяг зняття коштів може бути збільшений до 5500 доларів США, що забезпечує додаткову суму для покриття витрат на податки чи штрафи за IRS.

Ця потреба не вважається великою і негайною, якщо є інші ресурси, включаючи активи, які належать подружжю або неповнолітнім дітям.

Докладніше про це див. У розділі Коли 401 (k) зняття тяжкості викликає сенс .

Суть

Очевидно, що не що-небудь ідеальне - скористатися пенсійними фондами, перш ніж ви насправді вийдете на пенсію. Але іноді це може бути неминучим. Постарайтеся відстежувати, що витратили ви, і якщо ви зможете знайти іншу роботу, докладіть особливих зусиль, щоб повернути те, що ви взяли на роботу в 401 (k) нового роботодавця, якщо він є. Якщо вам виповнилося 50 років або коли ви досягли цього віку, не забудьте внести додаткові «внески» на ваші 401 (к) та IRA. За податковий рік 2018 ви можете сплачувати додаткові 6000 доларів США на рік на свої 401 (к), за загальний внесок у розмірі 24 500 доларів США та додаткові 1000 доларів на загальну суму 6500 доларів США у свій IRA.

Іншу допомогу в цей складний час див. У розділі Як подати заявку на страхування на випадок безробіття та допомогу! Мої допомоги по безробіттю закінчуються