Як часто взаємні фонди сплачують прибуток від капіталу?

Частота, з якою взаємні фонди сплачують приріст капіталу, змінюється. Однак кошти, які приносять прибуток протягом певного року, зобов'язані розподіляти прибутки акціонерам принаймні один раз на рік.

Пайові інвестиційні фонди

Взаємні фонди - це інвестиційні фірми, які об'єднують колективні інвестиції тисяч акціонерів і вкладають ці гроші в цілий ряд акцій, облігацій та інших фінансових цінних паперів. Кожен акціонер має право на частину прибутку фонду і може отримувати приріст капіталу та розподіл дивідендів у різний час протягом року. Взаємні фонди є високоліквідними та налаштованими, що робить їх популярним вибором інвестицій для багатьох людей.

Приріст капіталу

Приріст капіталу утворюється, коли менеджер пайового фонду продає актив у портфелі фонду більше, ніж коштує. Так само, як купувати акції, коли ціни низькі, а потім продавати на підйом, керівники фондів прагнуть ліквідувати акції, коли вони переважають, а потім розподіляють прибуток акціонерам. Взаємні фонди зобов'язані розподіляти майже весь прибуток акціонерам, щоб уникнути сплати податків на доходи.

Хоча приріст капіталу та дивіденди є джерелом інвестиційного доходу для акціонерів фонду, приріст капіталу не слід плутати з дивідендами взаємного фонду. Хоча приріст капіталу генерується за рахунок продажу активів фонду, дивіденди виплачуються лише тоді, коли портфельний актив виплачує дивіденди або відсотки. Найпоширенішими джерелами доходів від дивідендів із пайових інвестицій є акції, що виплачують дивіденди, та облігаційні облігації.

Податкові наслідки

Частота розподілу прибутків капіталу та розподілу дивідендів важлива для інвесторів. Хоча несподіванка від будь-яких інвестицій, безперечно, є хорошою справою, вона несе з собою значне податкове навантаження. Весь дохід, отриманий з пайових фондів, повинен включатися до оподатковуваного доходу акціонерів. Однак прибуток від інвестицій, який фонд тримає протягом року або більше, оподатковується за нижчою ставкою приросту капіталу, а не як звичайний дохід. Таким чином, фонд, який швидко купує та продає активи, може отримувати прибуток, оподатковуваний за вищою ставкою. Якщо ваш фонд часто розподіляє приріст капіталу, ваша податкова накладна може постраждати.