Випадки власності
У особи (включаючи довірену особу) трапляються випадки власності, якщо вони мають право змінювати пільговиків за полісом страхування життя, позичати у грошовій вартості або будь-яким чином змінювати або змінювати поліс. Це трапляється навіть у тому випадку, якщо людина вирішить не діяти на це, навіть якщо вони не позичають у полісу. Просто можливість зробити це дає страхові випадки власності.
НАРУШЕННЯ ВНИЗ Інциденти власності
Інколи Служба внутрішніх доходів (IRS) шукатиме будь-які випадки власності особою, яка дарує поліс страхування життя іншій особі чи юридичній особі. Передаючи поліс, оригінальний власник повинен позбавити всіх законних прав і не повинен сплачувати премії, щоб зберегти дію поліса. Крім того, після закінчення переказу, якщо страхувальник або передавач помер протягом трьох років з дати передачі полісу, доходи від страхування життя будуть включені до валової вартості нерухомості первинного власника (називається правилом трирічного віку) ).
Випадки власності та довідка щодо політики страхування життя
Відступаючи, поліси страхування життя є численними, і всі вони мають цілий ряд особливостей, таких як випадки власності. Основні види полісів страхування життя включають цілі життя, термін життя, універсальне життя та змінні універсальні життєві поліси (VUL).
Ціле життя, один з найпоширеніших видів страхування життя, гарантує покриття протягом усього життя страхувальника та включає в себе виплату на випадок смерті та заощадження, де може накопичуватися грошова вартість. Термін життя гарантує виплату лише смертної допомоги протягом визначеного терміну. Коли страхувальник закінчує термін, страхувальник має кілька варіантів, включаючи поновлення на інший термін, перехід на постійне покриття або дозволення повноцінного припинення. Універсальне життя ще більше поглиблює цю концепцію та включає в себе інвестиційний елемент та гнучку нагороду.
Нарешті, змінний універсальний термін служби (VUL) має вбудований накопичувальний компонент, який дозволяє вкладати грошову вартість на субрахунки. Подібно до пайових фондів, ці субрахунки дозволяють учасникам плану вибирати варіанти з різними ринковими та ризиковими ризиками. Хоча VUL можуть приносити значну віддачу, як і будь-які інвестиції, також можуть призвести до значних збитків.
Інциденти з податку на власність та подарунки
Положення про податок на подарунки можуть бути складними та регулярно змінюватися. Завжди краще звернутися до відповідних податкових органів, чи подарували ви комусь подарунок, включаючи поліс страхування життя, який оцінюється на суму понад 15 000 доларів на 1 січня 2018 року або після цього.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.