Інвестиційний клуб
Інвестиційний клуб - це група людей, які об'єднують свої гроші для здійснення інвестицій. Зазвичай інвестиційні клуби організовуються як партнерські стосунки, і після того, як члени вивчають різні інвестиції, група приймає рішення про купівлю або продаж на основі більшості голосів членів. Засідання клубу можуть бути навчальними, і кожен член може брати активну участь у прийнятті інвестиційних рішень.
Порушення інвестиційного клубу
Переваги інвестиційних клубів полягають у тому, що вони є найпростішими та найбільш економічними організаціями, які формують, функціонують та підтримують, а доходи та збитки клубу передаються його партнерам та звітуються про їх індивідуальні податкові декларації. Інвестиційні клуби - це також надзвичайний спосіб вчитися, налагоджувати цінні контакти та зустрічатися з людьми, зацікавленими у тих самих темах. Деякі клуби пощастили для своїх членів. Інвестиційні клуби можуть створюватися любителями або професіоналами, а також можуть інвестувати або спеціалізуватися на різноманітних активах або надавати фінансування як інкубатори.
SEC визначає інвестиційні клуби як "як правило, це група людей, які об'єднують гроші для спільного інвестування. Члени клубу, як правило, вивчають різні інвестиції, а потім разом приймають інвестиційні рішення - наприклад, група може купувати або продавати на основі голосування членів. Засідання клубу. може бути освітнім, і кожен член може активно допомагати приймати інвестиційні рішення ". Для отримання додаткової інформації відвідайте публікацію інвестиційного клубу SEC для інвесторів.
IRS так описує інвестиційні клуби: "Інвестиційний клуб формується, коли група друзів, сусідів, ділових партнерів чи інших людей об'єднує свої гроші для інвестування в акції або інші цінні папери. Клуб може мати або не мати письмової угоди, статуту. або підзаконних актів. " Далі йдеться про те, що інвестиційні клуби, як правило, працюють неформально, при цьому сплачуються внески регулярно (наприклад, щомісячно). У деяких клубах працюють комітети, які рекомендують інвестувати, а інші залучають кожного члена до процесу. Клуби піддають будь-яких дій голосуванням за членством. Докладніше дивіться у розділі Публікації IRS 550 про інвестиційні клуби.
Інвестиційний клуб: як почати
При створенні інвестиційного клубу рекомендуються наступні кроки:
- Організуйте членство: обов'язково знайдіть кандидатів, які хочуть брати активну участь. Подумайте про використання вступного внеску та щомісячного членського внеску для вилучення незаангажованих. Члени повинні бути надійними, відкритими до проведення досліджень та мати можливість дозволити собі таку діяльність.
- Виберіть організаційну структуру: хто очолить клуб і як вони будуть відібрані та успішні? Як часто він зустрінеться? Які її правила? Як зберігатимуться записи?
- Виберіть юридичну структуру: Найпоширенішою структурою є партнерство. Це важливо, оскільки брокерський рахунок не може бути відкритий без юридичної структури. Клубу потрібно буде отримати Ідентифікаційний номер роботодавця (EIN) від Служби внутрішніх доходів (IRS).
- Визначте цілі та завдання та створіть оперативний план щодо їх досягнення. Це має бути груповим зусиллям для досягнення консенсусу.
Інвестиційний клуб: оподаткування та регулювання
Взагалі інвестиційні клуби нерегульовані. У Сполучених Штатах Комісія з цінних паперів та бірж США (SEC) вимагає, щоб будь-яка організація, яка має понад 25 мільйонів доларів США, зареєструвалася згідно із Законом про інвестиційних радників 1940 року. Окремі штати можуть вимагати реєстрації, але, як правило, цього не потрібно, якщо у них є невелика кількість клієнти або учасники. Докладніше див. У Інвестиційних клубах та SEC. У Сполученому Королівстві інвестиційні клуби вважаються неорганізованими асоціаціями і не регулюються або оподатковуються як корпорації. У кожному випадку окремі члени відповідальні за звітність про прибутки та збитки у своїх індивідуальних податкових деклараціях. У США дохід, отриманий членами інвестиційних клубів, трактується як прохідний партнерський дохід. Таким чином, учасники повинні щороку подавати формуляр 1065 та графік К-1. У Великобританії учасники інвестиційних клубів зобов’язані подати форму 185 Податку на прибуток від капіталу: сертифікат інвестиційного клубу.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.