Вклади ІРА: Придатність та терміни

Із наближенням строку подання податків, багато платників податків гарантують внесок у свої ІРА, щоб отримати відповідні податкові пільги. Якщо ви це робите, важливо забезпечити, щоб ви задовольнили вимоги щодо внеску, щоб уникнути штрафних санкцій, нарахованих за IRS. Ось кілька важливих нагадувань, які допоможуть вам виконати ці вимоги.

Ключові вивезення

• Заощадження виходу на пенсію - це мета, полегшена завдяки індивідуальним пенсійним рахункам або ІР.
• ІРА отримують сприятливий податковий режим з боку IRS, але лише за умови дотримання певних строків та обмежень щодо внесків.
• На 2019 рік максимальний внесок становить 6000 доларів, а крайній термін внесення внесків - дата подання податкового податку наступного року (як правило, 15 квітня).

Придатні компенсації

Ви повинні мати право на компенсацію, щоб мати право на внесок у ІРА. Для цілей IRA прийнятна компенсація включає заробітну плату, заробітну плату, поради, комісійні, отримані у відсотках від продажів, оподатковувані аліменти та окрему виплату аліментів, які ви отримуєте за постановою про розлучення або окреме утримання. Якщо ви є приватним підприємцем або партнером у партнерстві, ваша компенсація базується на вашому чистому доході від вашої торгівлі чи бізнесу, зменшеному за рахунок внесків у будь-який план, який ви фінансуєте роботодавець, який ви приймаєте, та будь-яка відрахування, дозволене на 50% вашої самооцінки, податки на зайнятість.

Суми, які ви отримуєте як відсотки, дивіденди, пенсія, ануїтет, прибуток та прибуток від інвестицій у власність, та будь-яка сума, яку ви виключаєте з доходу, не вважаються прийнятною компенсацією для цілей IRA.

Якщо у вас немає прийнятної компенсації, і ви перебуваєте у шлюбі, ви можете використовувати компенсацію вашого подружжя як основу для внесення внеску у свій власний ІРА, надаючи подання спільної податкової декларації.

Максимальний внесок

Ви можете внести до ІРА на 2019 рік до 6 000 доларів США на рік. Якщо до кінця року, на який поширюється внесок, вам виповнилося 50 років, ви можете внести ще 1000 доларів. Ця додаткова сума називається внеском.

Якщо ви маєте право на компенсацію менше 5500 доларів США / 6500 доларів, то ви маєте право на внесок лише до тієї суми, яку ви заробите за рік.

Приклад 1

Адам, штатний студент коледжу, заробив 2000 доларів на роботі за сумісництвом у 2017 році. Адам також отримав 1500 доларів дивідендів та відсотків від інвестицій на свій брокерський рахунок. Адам має право внести 2000 доларів за 2017 рік, оскільки отримав лише 2000 доларів у рамках компенсації.

Порада:

Кошти, використані на ваш внесок у ІРА, можуть надходити з будь-якого законного джерела. Наприклад, ви можете використовувати грошові кошти, які ви отримуєте як дивідендні проценти, в якості подарунка або від своїх регулярних заощаджень за свій внесок IRA, якщо ви отримали придатну компенсацію до суми, яку ви вносите за рік.

Вікове обмеження

Ви можете внести свій внесок у традиційний ІРА протягом років до досягнення віку 1/2 1/2. Якщо ви внесете внесок у свій традиційний ІРА протягом року, коли ви досягнете віку 70 1/2, або пізнішого віку, ця сума буде вважатися надмірною внеском ІРА та повинна бути знята з вашого ІРА до 15 жовтня наступного року, щоб уникнути IRS -своєнні штрафи.

Приклад 2

Дата народження Єви - 15 травня 1947 року. 15 листопада 2017 року їй виповниться 70, 5 років. Оскільки у 2017 році їй виповниться 70, 5 років, вона не має права брати участь у традиційному ІРА на 2017 рік.

Для внесків Рота в ІРА немає вікових обмежень.

Кінцевий строк внеску

Розширення подання податків не поширюються на ваші внески IRA, за винятком внесків SEP-IRA. Це означає, що ваші внески повинні бути внесені до строку подання податкової декларації, як правило, 15 квітня. Подібно до вашої податкової декларації дата поштової марки вважається своєчасною; отже, якщо ви надішліть свій внесок поштою до 15 квітня, ви дотримаєтеся граничного строку, навіть якщо ваша фінансова установа отримає внесок після 15 квітня.

Якщо SEP-IRA подав заявку на розширення для подання податків, ви маєте до кінця періоду продовження внести свій внесок, незалежно від того, коли ви фактично подаєте податкову декларацію.

Військово-кадровий виняток

Якщо ви є членом збройних сил, який проходив службу в зоні бойових дій або надав кваліфіковану службу поза зоною бойових дій, ви отримуєте автоматичне продовження внесення вашого внеску в ІРА. Подовження зазвичай становить 180 днів після одного з наступних:

• В останній день ви служите в зоні бойових дій або завершите свою кваліфікаційну службу поза зоною бойових дій.
• Останній день ви служили в операції з надзвичайних ситуацій.
• Останній день будь-якої безперервної кваліфікованої госпіталізації з приводу травми від служби у будь-якому з перерахованих.

Переконайтеся, що ваша фінансова установа знає рік, на який поширюється ваш внесок, і запитайте про їхні вимоги до документації щодо внесків, внесених протягом вашого продовження.

Порада: Якщо ви надаєте свій внесок IRA з 1 січня по 15 квітня, не забудьте повідомити вашу фінансову установу, в який рік потрібно внести внесок. Введення податкового року в поле пам’яті чека повинно бути достатнім. Ненадання цієї інформації може призвести до того, що сума буде застосована до неправильного податкового року.

Суть

Переконайтеся, що ви відповідаєте вимогам, що відповідають вимогам, і чи отримали ви компенсацію за рік до того, як внести свій внесок у ІРА. Щоб переконатися, що ваш внесок було внесено на правильний податковий рік, перевірте виписку свого рахунку за місяць, на який розміщена сума. Фінансові установи мають більше шансів виправити помилки в обробці, якщо помилки виявляються завчасно. І найголовніше, зверніться до свого податкового та фінансового професіонала за допомогою, щоб визначити, чи є внесок у ваш ІРА хорошим фінансовим рішенням для вас.

Докладніше про внески ІРА ви можете прочитати більше про традиційні ліміти франшизи, відрахування та податкові кредити для внесків ІРА та як вибрати між Ротом та традиційними ІРА.