Відповідальність за довгі хвости
Зобов'язання з довгим хвостом - це тип відповідальності, який несе тривалий розрахунковий період. Зобов'язання з довгими хвостами, ймовірно, можуть спричинити за собою великі претензії, але не повідомляються (IBNR), оскільки для погашення вимог може знадобитися довгий період часу.
Пояснена відповідальність за довгі хвости
Незалежно від того, чи вважається розрахунковий період для страхової вимоги довгостроковою відповідальністю або короткостроковою величиною, залежно від типу ризику, який покривається. Вимоги до страхування майна, як правило, погашаються відносно швидко, тоді як вимоги до страхування відповідальності часто класифікуються як довгострокові зобов'язання.
Страховики, які пропонують страхування відповідальності, можуть побачити, що претензії надходять через довгий час після настання події. Наприклад, пацієнт може подати позов до лікаря через кілька місяців після операції, якщо він вважає, що це стосується медичних дій. Тривалий розрахунковий період є результатом різноманітних факторів. Вимоги щодо страхування відповідальності можуть бути більшими грошовими сумами, ніж інші страхові вимоги, і можуть спричинити за собою розрахункові пропозиції, а також судові справи. Страхова компанія також захоче ретельно вивчити претензію, щоб переконатися, що вона складена добросовісно і не є шахрайською.
Страхові компанії, які пропонують покриття ризиків, які вважаються довгостроковими, можуть мати більш високий коефіцієнт інвестиційного доходу (чистий інвестиційний дохід / зароблені премії), ніж компанії, які пропонують покриття короткострокових зобов'язань. Це пояснюється тим, що розрив між тим, коли страховик отримує премію, і коли потенційно пред'являється вимога, більший для полісів, пов’язаних з відповідальністю за продукцію, медичними порушеннями та перестрахуванням.
Політика, що покриває зобов'язання з довгостроковими зобов'язаннями, як правило, має більш високий коефіцієнт збитків (понесені збитки, поділені на зароблені премії) та більш високі комбіновані коефіцієнти (витрати на коригування збитків, поділені на зароблену премію). Комбіновані коефіцієнти нижче 100% вказують на те, що страховик отримує прибуток від своєї андеррайтингової діяльності.
Деякі поширені приклади вимог щодо відповідальності з довгими хвостами включають претензії на професійні захворювання, такі як азбест та екологічні претензії, що передбачають вплив забруднення повітря протягом багатьох років. Медичні зловживання, дискримінація у сфері зайнятості, жорстоке поводження з дітьми та кібервідповідальність також вважаються зобов'язаннями з довгими наслідками
Відповідальність за довгі хвости та ділові записи
Оскільки може бути роком, а то й десятиліттям, перш ніж подавати позов і пробиватися через суди, компанії, які стикаються з потенціалом позовів про відповідальність з довгими хвостами, повинні бути обережними зі старими записами та зберігати їх, поки не будуть зроблені зусилля для визначення якщо серед них є страхові поліси або докази страхових полісів. Це так, тому що якщо компанія не в змозі знайти стару політику відповідальності, вона повинна покластись на вторинні докази, що свідчать про те, що поліс існував і що він був загублений або знищений без наміру обманути страховика. Такі докази можуть включати корпоративні протоколи, бухгалтерські книги, щорічні звіти, внутрішні меморандуми, записи про трансакції та навіть календарі особистого призначення - але нічого важливішого, ніж пошук самого номера полісу.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.