Допитне розслідування документів
Розслідування документа, яке ставиться під сумнів, - це поглиблений погляд на документ, який ставиться під сумнів у випадку шахрайства, підробки тощо. Розслідування, як правило, розпочинається у випадку, якщо на них залучаються великі суми грошей, реліквії чи інші активи. питання третьою стороною. Допитливе розслідування документів може також бути затребуваним для виявлення змінених документів, сфабрикованих чеків, анонімних листів, оспорюваних заповітів та багатьох інших спірних документів. Криміналістичний аналіз запитуваного документа зазвичай передбачає комплексний аналіз паперу, чорнила, відступів та інструментів, використовуваних для виготовлення документа.
НАРУШЕННЯ ДОСЛІДЖЕННЯ Дослідження документа
Розслідування документа, яке ставиться під сумнів, використовується для встановлення справжності (або відсутності такої) документа чи іншого предмета, коли воно ставиться під сумнів. Дисципліна судово-медичної експертизи іноді називається "аналізом сумнівних документів", і вона часто асоціюється із злочинами, що стосуються білих комірців, наприклад, з порушеннями обліку, шахрайством або шахрайством з цінними паперами. Він також може бути використаний для аналізу документів, пов’язаних з іншими видами злочинів або проступків, такими як неправильна медична практика або навіть аналіз записок про самогубство для достовірності.
Експерти допитуваних документів використовують масив евристичних та технологічних засобів та прийомів, щоб оцінити справжність документів або виявити, чи щось було змінено чи підроблено. Щоб визначити, чи є документ справжнім, екзаменатор може спробувати підтвердити, хто автор чи створив документ, визначити часові рамки, в яких він створений, ідентифікувати матеріали, використані при його підготовці, або виявити зміни оригінального тексту - наприклад, зміни, доповнення або видалення оригінального тексту.
У рамках фінансів розпочато розслідування документальних запитань, коли справжність фінансових даних фірми ставиться під сумнів. Іноді фірма може «готувати книги», щоб приховати збитки або завищити отриманий прибуток. Такі скандали щодо бухгалтерського обліку можна виявити за допомогою криміналістичного аналізу фінансової звітності та бухгалтерських документів. Хоча цінні папери сьогодні представлені здебільшого в цифровому вигляді, в минулому справжність фізичних сертифікатів акцій або прив’язаних купонів ставилася під сумнів, оскільки противники та шахраї намагалися підробити та продати їх неподозрілим інвесторам. У сучасному контексті внутрішні нагадування, обмін електронною поштою, рахунки-фактури чи договори можуть піддаватися ретельному контролю і ставати предметом розгляду сумнівної документації.
Якщо слідство виявить неправомірне вчинення, справа може бути скасована і звинувачення у шахрайстві чи неправомірному поводженні відкинуті. З іншого боку, якщо документ вважається підозрілим, він може стати вирішальним доказом у більшій кримінальній чи цивільній справі.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.