Добровільний резерв
Добровільний резерв - це грошові резерви, що зберігаються страховими компаніями. Урядові установи часто регулюють резервні вимоги фінансових установ та страхових компаній для забезпечення їх платоспроможності. Добровільні резерви відомі як додатково утримувані ліквідні активи.
НАРУШЕННЯ ВНИЗ Добровільного резерву
Страхові компанії утримують добровільні резерви, щоб виявитись більш фінансово стійкими та покращити коефіцієнт ліквідності. Такі вимоги часто погоджуються внутрішньо страховиком і не визначаються законом. Для визначення платоспроможності страхових компаній державні регулятори використовують інструменти з інформаційної системи страхового регулювання (IRIS), що управляється Національною асоціацією страхових комісарів (NAIC).
Інформаційна система страхового регулювання заповнює фінансову інформацію, подану страховими компаніями для обчислення коефіцієнтів, за допомогою яких можна визначити, які страхові компанії стикаються з питаннями платоспроможності. IRIS визначає діапазон значень коефіцієнтів, які вважаються прийнятними, при цьому зовнішні значення вказують на те, що страховика слід уважніше вивчити.
Система IRIS автоматично генерує фінансові коефіцієнти на основі фінансової звітності, яку страхові компанії повинні подавати до страхових регуляторів. Звіти, згенеровані з цих коефіцієнтів, перелічують кожну переглянуту страхову компанію, фінансові коефіцієнти, отримані для кожної компанії, та діапазони, в які повинно входити кожне фінансове співвідношення. Компанії, які виходять за рамки звичного асортименту, довідоні до відома регуляторів.
Закон про балансування резервів
Для страховиків резерви - це балансуючий акт. Вони намагатимуться зберегти мінімум, необхідний державним регуляторам, але збільшуючи резерви понад ті сифони, відбираючи капітал, який може бути використаний для створення більшої вартості для зацікавлених сторін. Для страхувальників майна та нещасних випадків різні податкові закони та бухгалтерська практика відштовхують їх від виділення зайвих грошей на випадок надзвичайних ситуацій, таких як катастрофи.
Стандартні рівні резервів включають від 8 до 12% від загальних доходів страховиків. Ці вимоги дійсно ніколи не фіксуються, оскільки залежать від типу ризиків, на які компанія тепер бере на себе.
Резервні вимоги - це поле зміщення регуляторів. У 2016 році після звіту NAIC, який рекомендував щось, що називалося «резервування на основі принципів» для страхових компаній з життя, близько 46 держав перейшли до зміни старих формул, щоб відобразити нову складнішу реальність для зростаючого різноманіття продуктів, які продають страхові компанії. Нові формули мають на меті скоригувати економічні умови або досвід страховика в галузі, а не застосовувати одноразовий розмір всіх розрахунків для грошових коштів страховика, відомий як резерви. NAIC виявив, що старі формули призводили до резервів, які часом були надмірними, а іноді й неадекватними.
Порівняйте інвестиційні рахунки Ім’я постачальника Опис Розкриття рекламодавця × Пропозиції, що з’являються в цій таблиці, є партнерствами, від яких Investopedia отримує компенсацію.