Іпотечні кредитні сертифікати
У Північній Америці сертифікат іпотечного кредиту, який також називається MCC, - це документ, наданий позичальником іпотечного кредитора позичальнику, який безпосередньо перетворює частину виплаченої позичальником відсоткової застави у неподатковий податковий кредит. Покупці будинків з низьким або середнім рівнем доходу можуть скористатися програмою іпотечного кредиту (MCC), щоб допомогти їм придбати житло. Іпотечні кредитні сертифікати можуть видавати або брокери, або самі кредитори, однак вони не є позиковим продуктом.
Як працюють сертифікати іпотечного кредитування
Іпотечні кредитні сертифікати розроблені для того, щоб допомогти покупцям, які вперше отримують право на отримання житлового кредиту, зменшивши свої податкові зобов’язання нижче того, що вони в іншому випадку повинні платити. Термін "іпотечний кредит" іноді також використовується для позначення податкового кредиту, який дозволяє отримувати позичальникам, які мають право. Позичальники можуть отримувати податковий кредит у доларах за частину відсотків за іпотекою, яку вони сплачують щороку.
Ключові вивезення
Кваліфіковані позичальники з обмеженими доходами можуть використовувати іпотечний кредит, щоб зробити придбання будинку більш доступним.
Позичальники повинні відповідати конкретним рекомендаціям, включаючи обмеження доходу, щоб мати право на отримання іпотечного кредитного сертифіката.
Програми сертифікату іпотечного кредиту (MCC) можуть змінюватись у різних країнах, і MCC найчастіше корисні для покупців, які вперше отримують прибуток, хоча інші покупці не повинні виключати кваліфікацію для них.
Позичальники можуть отримати максимальний податковий кредит у розмірі 2000 доларів щороку. Точна сума податкового кредиту, який отримає позичальник, розраховується за формулою, яка враховує суму іпотечного кредиту, процентну ставку іпотечного кредиту та відсоток іпотечного кредитного сертифіката. Процентна ставка кредиту залежить від суми первісного іпотечного кредиту.
Спеціальні міркування
Процедурно кажучи, позичальники подають заявку на отримання іпотечних кредитних сертифікатів у початкового кредитора після підписання договору купівлі-продажу, але до моменту його закриття. Сторона, яка здійснює програму іпотечного посвідчення, стягує плату за цю послугу, яка не підлягає поверненню. Державне або місцеве схвалення, яке надається, може бути дійсним до 120 днів і, як правило, передається в іншу власність, якщо поточний кредит не закривається. Програма сертифікату на іпотечний кредит має критерії доходу та ціни на придбання, яким повинні відповідати покупці, які бажають отримати право.
Позичальники, які не є першими покупцями житла, все ще можуть отримати право на отримання іпотечного кредитного сертифіката, якщо вони придбають нерухомість у районі, визначеному як економічно неблагополучний.
За рахунок зменшення федерального податкового зобов’язання покупця, іпотечний кредит та його податкова пільга, по суті, можуть допомогти субсидувати або компенсувати частину щомісячної іпотечної виплати. Це зменшене податкове зобов’язання може навіть допомогти позичальникам отримати право на позику під час початкового затвердження.
Отримавши сертифікат іпотечного кредиту, позичальник може продовжувати користуватися ним, щоб користуватися податковим кредитом щороку до тих пір, поки вони продовжують сплачувати відсотки за кредит, залишаючись удома і займаючи його основним місцем проживання. Якщо позичальник рефінансує кредит, сертифікат іпотечного кредиту зазвичай може бути переоформлений у більшості випадків.