Яку інформацію повинен надати мій роботодавець стосовно мого плану 401 (k)?

Будь-який роботодавець, який пропонує план 401 (k), зобов’язаний безкоштовно надати кожному учаснику плану копію зведеного опису плану, копію підсумкового річного звіту та річну виписку з рахунку учасника. Крім того, кожен учасник має юридичне право вимагати у письмовій формі ще безліч іншої інформації про план 401 (k), його спонсорів та управління.

Хоча проспект не потрібен, багато постачальників планів 401 (k) видають проспект кожного фонду, запропонованого в плані. Існує юридична вимога надати проспект власного фонду роботодавця, якщо він пропонується у його плані.

Зведений опис плану

Узагальнений опис плану, або SPD, визначається Міністерством праці США як документ, який містить "найважливіші факти, які вони повинні знати про свої пенсійні та медичні виплати, включаючи правила плану, фінансову інформацію та документи про операцію та управління планом ".

Вимога SPD необхідна для будь-якого пенсійного плану, що охоплюється Законом про захист доходу на пенсію працівника (ERISA). Всередині постачальник планів повинен розкрити вимоги щодо працездатності працівників, як розраховуються виплати, графіки надання та детальну інформацію про подання претензій на пільги. Якщо план 401 (k) змінюється, роботодавець зобов’язаний надати всім учасникам короткий зміст істотних змін із деталізацією змін та їх впливом на план.

Підсумковий річний звіт

Зведені річні звіти подаються до Міністерства праці та містять фінансову інформацію про активи плану 401 (k). Ці звіти часто називають "5500 звітами" через те, що вони подані на урядовій формі 5500.

Інша інформація

Кожен працівник має законне право на письмовий запит адміністратора плану 401 (k) на наступні звіти або інформацію про роботодавця:

- Ще одна копія зведеного опису плану, підсумкового річного звіту або повна копія річного звіту в повному обсязі.

- Копії всіх документів, поданих планом 401 (k) до Міністерства праці, включаючи договори страхування, колективні договори та описи планів.

- Повний перелік організацій роботодавців та працівників, які спонсорують план 401 (k), включаючи адреси. Адміністратор плану має право стягнути розумну суму за копії цієї інформації.

- Якщо роботодавець вирішив автоматично зарахувати своїх працівників до плану 401 (k), роботодавець повинен додатково надати опис процесу автоматичного зарахування та прав учасника.

Звернення за браком інформації

Якщо учасник плану 401 (k) не в змозі отримати будь-яку необхідну інформацію від адміністратора плану, копії також можуть бути отримані за допомогою письмового запиту до управління безпеки виплат працівникам Служби праці (EBSA). З учасників стягується плата "номінальна плата за копіювання" за послугу.